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摘 要:作者根据在锡张高速公路建设期间,从事财务管理工作的实际情况,体会到企业网银给本项目财务管理带来的便利,发挥的作用,与此同时亦指出在使用过程中如何有效防范有可能出现的财务风险。
关键词:网银高速公路建设作用
中图分类号:F83 文献标识码:Ａ 文章编号:1674-098X(2011)06(c)-0192-01
网上银行是近年来随着互联网的蓬勃发展而兴起的银行业务,是指银行利用INTERNET技术,通过INTERNET向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、投资理财等服务项目,使客户可以足不出户就能够安全便捷地享受一系列金融服务。本文的网银是指“公司网上银行”,其服务主要是向企事业单位客户提供自身银行账户或关联方授权账户的相关信息查询、转账支付等银行服务。
1 网银的特点
网上银行和传统的银行柜台服务相比具有以下特点:(1)全面实行无纸化交易;(2)服务方便、快捷、高效、可靠;(3)经营成本低廉;(4)简单易用。网银能够在任何地点,任何时间为客户提供完善、便捷的互联网金融服务,因而被广大客户迅速接受。
2 高速公路建设管理的特点
高速公路作为国民经济和社会发展的重大基础建设,具有投资大,建设周期长、线路长,跨区域、支付单位多、次数多的特点。其建设对社会经济的发展、生产力的合理布局、区域间的合作及投资环境的改善都具有较大的影响。目前我国高速公路的融资渠道主要依靠银行贷款,因此如何用好,管好资金,是高速公路建设财务管理中非常重要的环节。
本项目—锡张高速公路工程投资概算约42.55亿元,路线全长51.108km,起于沪宁高速公路无锡硕放枢纽互通,与环太湖公路相连,沿苏锡两市交界北延,相接沿江高速公路,止于沿江高等级公路(港丰公路)。07年底开工,10年11月份交付使用。
为了加强对建设资金的监督和管理,自项目筹建时就考虑开通网银,我们向浦发银行申请了“集团账户管理”,锡张办作为管理单位,市高指和施工单位作为成员单位和银行方签署《集团账户参加管理协议》、《集团账户管理协议》和《集团账户业务申请书》。通过这种模式,把三方紧密联系在一起,有效的控制了建设资金的流向。
3 网银在项目建设财務管理中的作用
自企业网银开通运行后,在本项目的财务管理中发挥了重要作用,取得了明显的效果。
(1)资金瞬息到账的结算速度。银行系统内转账实时到账,系统外转账通过中国现代支付系统里汇划,资金即时到达指挥部和施工单位账户上,减少了在途时间,保障了施工方的利益,提高了施工方的工作积极性。
(2)通过“子公司账户余额查询”能知道指挥部和施工单位账户上的存款余额,及时掌握资金状况来控制拨款,发挥资金的利用效能。
(3)监管施工方资金流向。通过“子公司账户交易明细”可以清楚知道施工单位发生的每笔业务的流向和金额。对于工程建设资金,我们要求必须专款专用,不得挪用于其他项目,在实际操作过程当中,我们通过网银定期查看其交易明细,确实发现有施工单位挪用本项目资金现象,一经查实后,发出口头或书面警告,监督施工方把资金及时划回,保证了资金的专用性。
(4)省时省力。节约了财务人员去银行办理业务时所耗往返时间和车辆燃油费等管理费用的支出。
(5)预约转账,银行可根据客户预先设置的转账时间,到期自动转账。
(6)为客户提供操作员权限设置、授权模式设置。层层控制,把好资金支付关。
(7)节约了银行手续费。和传统柜台服务的收费标准相比每笔少了0.50元。
(8)简化了财务人员填列转账支付操作凭证的手续。企业网银提供了“客户登记”,登记通过网上银行办理转账支付的收付款人信息,以备在转账时方便取用,同时还提供了“修改”和“删除”功能,本项目涉及的施工单位多达60多家,计量款需分数次支付,特别是作为主体工程的路基桥涵施工单位计量支付都在15次以上,因此通过一次登记后,可随时提取该信息使用,和传统的填列手工支付凭证相比不仅提高了准确性,还大大提高了速度,同时减轻了财务人员的劳动强度。
(9)便利了月底银企之间存款余额的对账。因为网银提供了“账户交易明细”查询功能,企业发生的每笔收支业务均能及时查看和下载打印。这样就提醒了财务人员当月把银行日记账和银行对账单及时对账,若发现两者余额不符时积极查找原因,在财务结账以前就能把问题解决,所以自网银开通以来,我办每月都账帐相符,从未出现过未达账项。财务人员的主动工作性和工作质量都有所提高。
4 在网银使用过程中的风险防范措施
企业网银的开通给我们财务管理工作带来了便利,在享受便捷的互联网金融服务的同时必须加强相关的安全保护措施来保证网银的使用安全,降低财务风险。通过本项目几年来的操作运行,我们也总结了几点经验供大家参考。
(1)妥善保管USBKEY和证书。定期修改USBKEY密码和网银登陆密码,不采用简单密码和相同密码。证书下载到USBKEY后,妥善保管USBKEY,视同其为财务专用章或私人签章。仅在需要使用时才将USBKEY插到电脑上,并在用完后立即从电脑上拔掉。若USBKEY不慎遗失,应立即携带相关证件向公司网银的开办点提出作废数字证书的申请,重新申购USBKEY,以保证公司网银的连续性。
(2)提高警惕,谨防欺诈。提防假网站,建议将本企业使用的网银网址添加至你的收藏夹,并直接访问,不建议通过其他网站链接进行访问,防止不法分子将网址链接到其他非法网站窃取资料。防范欺诈邮件,来历。
(3)个性设置,加强管理。可以根据自身的业务特点和财务管理要求,对每个网银用户进行相应的业务类型、账户设置。控制每个人的操作权限,并通过设置每个账户的管理要求、每类业务的授权机制来加强对于网银使用方面的管理,有效防范企业内部的操作风险。
(4)养成习惯,确保安全。禁止一个人同时掌握多个用户名和密码。保障使用网上银行的电脑设备安全,安装正版杀毒软件和防火墙软件,并定时更新病毒库和查杀病毒。
参考文献
[1] 杨洪海.要宣传企业网上银行[J].中国城市金融,2003(6).
[2] 李少勇.网上银行的安全与风险控制[J].中国金融电脑,1999(10).
关键词:网银高速公路建设作用
中图分类号:F83 文献标识码:Ａ 文章编号:1674-098X(2011)06(c)-0192-01
网上银行是近年来随着互联网的蓬勃发展而兴起的银行业务,是指银行利用INTERNET技术,通过INTERNET向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、投资理财等服务项目,使客户可以足不出户就能够安全便捷地享受一系列金融服务。本文的网银是指“公司网上银行”,其服务主要是向企事业单位客户提供自身银行账户或关联方授权账户的相关信息查询、转账支付等银行服务。
1 网银的特点
网上银行和传统的银行柜台服务相比具有以下特点:(1)全面实行无纸化交易;(2)服务方便、快捷、高效、可靠;(3)经营成本低廉;(4)简单易用。网银能够在任何地点,任何时间为客户提供完善、便捷的互联网金融服务,因而被广大客户迅速接受。
2 高速公路建设管理的特点
高速公路作为国民经济和社会发展的重大基础建设,具有投资大,建设周期长、线路长,跨区域、支付单位多、次数多的特点。其建设对社会经济的发展、生产力的合理布局、区域间的合作及投资环境的改善都具有较大的影响。目前我国高速公路的融资渠道主要依靠银行贷款,因此如何用好,管好资金,是高速公路建设财务管理中非常重要的环节。
本项目—锡张高速公路工程投资概算约42.55亿元,路线全长51.108km,起于沪宁高速公路无锡硕放枢纽互通,与环太湖公路相连,沿苏锡两市交界北延,相接沿江高速公路,止于沿江高等级公路(港丰公路)。07年底开工,10年11月份交付使用。
为了加强对建设资金的监督和管理,自项目筹建时就考虑开通网银,我们向浦发银行申请了“集团账户管理”,锡张办作为管理单位,市高指和施工单位作为成员单位和银行方签署《集团账户参加管理协议》、《集团账户管理协议》和《集团账户业务申请书》。通过这种模式,把三方紧密联系在一起,有效的控制了建设资金的流向。
3 网银在项目建设财務管理中的作用
自企业网银开通运行后,在本项目的财务管理中发挥了重要作用,取得了明显的效果。
(1)资金瞬息到账的结算速度。银行系统内转账实时到账,系统外转账通过中国现代支付系统里汇划,资金即时到达指挥部和施工单位账户上,减少了在途时间,保障了施工方的利益,提高了施工方的工作积极性。
(2)通过“子公司账户余额查询”能知道指挥部和施工单位账户上的存款余额,及时掌握资金状况来控制拨款,发挥资金的利用效能。
(3)监管施工方资金流向。通过“子公司账户交易明细”可以清楚知道施工单位发生的每笔业务的流向和金额。对于工程建设资金,我们要求必须专款专用,不得挪用于其他项目,在实际操作过程当中,我们通过网银定期查看其交易明细,确实发现有施工单位挪用本项目资金现象,一经查实后,发出口头或书面警告,监督施工方把资金及时划回,保证了资金的专用性。
(4)省时省力。节约了财务人员去银行办理业务时所耗往返时间和车辆燃油费等管理费用的支出。
(5)预约转账,银行可根据客户预先设置的转账时间,到期自动转账。
(6)为客户提供操作员权限设置、授权模式设置。层层控制,把好资金支付关。
(7)节约了银行手续费。和传统柜台服务的收费标准相比每笔少了0.50元。
(8)简化了财务人员填列转账支付操作凭证的手续。企业网银提供了“客户登记”,登记通过网上银行办理转账支付的收付款人信息,以备在转账时方便取用,同时还提供了“修改”和“删除”功能,本项目涉及的施工单位多达60多家,计量款需分数次支付,特别是作为主体工程的路基桥涵施工单位计量支付都在15次以上,因此通过一次登记后,可随时提取该信息使用,和传统的填列手工支付凭证相比不仅提高了准确性,还大大提高了速度,同时减轻了财务人员的劳动强度。
(9)便利了月底银企之间存款余额的对账。因为网银提供了“账户交易明细”查询功能,企业发生的每笔收支业务均能及时查看和下载打印。这样就提醒了财务人员当月把银行日记账和银行对账单及时对账,若发现两者余额不符时积极查找原因,在财务结账以前就能把问题解决,所以自网银开通以来,我办每月都账帐相符,从未出现过未达账项。财务人员的主动工作性和工作质量都有所提高。
4 在网银使用过程中的风险防范措施
企业网银的开通给我们财务管理工作带来了便利,在享受便捷的互联网金融服务的同时必须加强相关的安全保护措施来保证网银的使用安全,降低财务风险。通过本项目几年来的操作运行,我们也总结了几点经验供大家参考。
(1)妥善保管USBKEY和证书。定期修改USBKEY密码和网银登陆密码,不采用简单密码和相同密码。证书下载到USBKEY后,妥善保管USBKEY,视同其为财务专用章或私人签章。仅在需要使用时才将USBKEY插到电脑上,并在用完后立即从电脑上拔掉。若USBKEY不慎遗失,应立即携带相关证件向公司网银的开办点提出作废数字证书的申请,重新申购USBKEY,以保证公司网银的连续性。
(2)提高警惕,谨防欺诈。提防假网站,建议将本企业使用的网银网址添加至你的收藏夹,并直接访问,不建议通过其他网站链接进行访问,防止不法分子将网址链接到其他非法网站窃取资料。防范欺诈邮件,来历。
(3)个性设置,加强管理。可以根据自身的业务特点和财务管理要求,对每个网银用户进行相应的业务类型、账户设置。控制每个人的操作权限,并通过设置每个账户的管理要求、每类业务的授权机制来加强对于网银使用方面的管理,有效防范企业内部的操作风险。
(4)养成习惯,确保安全。禁止一个人同时掌握多个用户名和密码。保障使用网上银行的电脑设备安全,安装正版杀毒软件和防火墙软件,并定时更新病毒库和查杀病毒。
参考文献
[1] 杨洪海.要宣传企业网上银行[J].中国城市金融,2003(6).
[2] 李少勇.网上银行的安全与风险控制[J].中国金融电脑,1999(10).