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面对财富分配差距悬殊、新三座大山以及个人税费高举，人均1.8万美元财富略显苍白。
近日，瑞士瑞信银行发布了一份《全球财富报告》（下称“《报告》”）表明，中国成年人人均财富值在过去10年里从2000年的6000美元增至2010年的1.8万美元(2010年全球人均财富为4.38万美元)。虽然与欧美等发达国家相比，差距仍相当明显，但无疑仍有其可观处。
财富分配不均加剧
这意味着，中国家庭（两个成年人一个小孩）户均财富将至少在3.6万美元，即差不多24万人民币以上。如果再考虑到“中国人的负债相当低，只有人均136美元，几乎可以忽略不计”的因素，人均1.8万美元财富值的数字，更是显得成色十足。报告称，这使得中国已成为全球新兴财富阶层的主力。
但《报告》亦指出，随着中国新富人群，如企业家、高级白领和投资家的财富增长，中国的财富分配不均正在逐渐扩大。其中，中国的个人财富主要集中在1000到10000美元区间，占到中国成年人口的59.6%，拥有1万到10万美元的占31.8%， 财富在10万美元以上的占1.8%，个人财富在1000美元以下的为6.8%。
世界银行报告显示，美国是5%的人口掌握了60%的财富，而中国则是1%的家庭掌握了全国41.4%的财富。中国的财富集中度甚至远远超过了美国，成为全球两极分化最严重的国家。而从基尼系数看，中国2009年的基尼系数高达0.47，已经越过0.4的国际公认警戒线，欧洲与日本大多在0.24到0.36之间。
另据耶鲁大学经济学教授陈志武此前的研究，2007年，中国的全部资产财富共有115.6万亿元，但其中真正属于居民的资产财富只有27.6万亿，剩下的88万亿财富，均体现为政府掌握的国有土地和国有企业财富。2007年，政府掌握的资产性可支配收入和财政税收加在一起，高达15.7万亿，相对于11.4亿城镇居民的可支配收入和37.9亿农民的纯收入。到了2010年，这个差距的数值仍在继续扩大。
而据中国改革基金会国民经济研究所副所长王小鲁发布的研究报告显示，2008年，中国被官方统计遗漏的居民“隐性收入”高达9.3万亿，其中，5.4万亿为“灰色收入”，而这些“灰色收入”，“来源主要是围绕权力对公共资金和公共资源的分配而产生的腐败、寻租、侵占公共资金和他人收入、聚敛财富等行为，以及垄断性收入的不适当分配”。具体数目虽有争议，但其体量庞大是无疑的。
显然，在这样的财富分配格局下，“人均”的概念以及由此产生的“1.8万美元”的财富备受质疑。就统计学而言，要想保证“人均”统计具有现实意义，一个重要前提是，被统计的对象之间，差距不能太过悬殊，否则，除了数字游戏之外，不可能具有太多令人信服的价值。
月入4万过得不宽裕
调查显示，即使是真正站在“人均1.8万美元”财富值上，且拥有较高薪资收入和地位的中国新兴财富阶层，在现实生活中仍饱受“新三座大山”——住房、教育、医疗等的物质压力，而难免沦为“房奴”、“卡奴”、“车奴”、“孩奴”。
日前，网上就盛传这么一个帖子，说的是上海某项目经理年薪税前48万元，合一个月4万元，“三险四金”交3000元，个人所得税交8000万元，每月到手的差不多是2.9万元。每月房贷，除了公积金，还1.1万元；双方父母的赡养费3000元；养车费用2000元；定期资助几个山区的贫困学生1000元；抽烟零用2000元。
剩下1万元交给在家当全职太太带孩子的老婆。而最近老婆则抱怨钱不够用：老婆、孩子每月的保险，1500元；孩子每月上幼儿园和各种兴趣班的费用加起来得2000元左右；物业管理费和停车费1500元左右；吃饭穿衣3000元左右；剩下2000元，有个人情往来什么的就没了。现在汽油涨价，物业管理涨价，蔬菜涨价，柴米油盐涨价，日子越发紧巴巴。
无独有偶，2010年7月，北京工业大学和中国社科院社科文献出版社联合发布的“中产阶层”调查报告显示，北京中产家庭平均月收入为10007.96元，假设每年还房贷5万元，汽车消费支出2万元，水电、通讯等消费1万元，其他生活费2万元，一年下来闲钱不过两三万元。而且，这一年里的子女教育、医疗、就业、失业保障等任何一个环节都不能出问题。
改革开放30年来，消费观念的变化，如房贷、车贷和消费信贷的出现与盛行，以及通货膨胀，教育投入逐渐升级等缘故，令中国家庭的存款比例一直呈现下降趋势。
“中国抚养孩子需要49万元”，网上一度曾经盛传上海市社会科学院社会学所的徐安琪研究员根据2003年的物价水平，核算出徐汇区家长从孩子刚出生到30岁所需投入的费用。
事后，徐安琪虽然明确该数字并不是一个全国性的数字，不具备普遍意义，但是抚养孩子经济成本，尤其在中国传统家庭模式下，呈现几何级数的增长却已是不争的事实。而据中国人民银行的调查显示，城乡居民储蓄的目的，子女教育费用排在首位，所占比例接近30%。
郑伊强（化名）福建厦门的某公司经理，“对于下一辈的教育，花多少钱都是值得的。”当问及他究竟花了多少钱的时候，这位精明的生意人却怎么也算不过来，临了只好苦笑着说：“算不出来了，因为从来没有算过。不过我知道，这种投资是我的父母从来没有想过也不敢想的。”
不过他记得，当时自己的父母一个月工资中，除了吃饭之外，几乎不用考虑他们的其他消费。每年只有春节的时候才有额外的新衣服，抚养成本对于家庭生活成本来说，几乎不是一个要目。
调查显示，从幼儿园教育开始，每个孩子三年幼儿园生活总计需要费用27528元。小学教育阶段，每名学生每学年教育费用为2825元，学生接受6年教育总计需要费用16950元。初中教育阶段，每名学生每学年教育费用为4100元，学生接受3年教育总计需要费用12300元。高中教育阶段，每名学生每学年教育费用为7021元，学生接受3年教育总计需要费用21063元。职业高中(中专技校)教育阶段，每名学生每学年教育费用为3954元，学生接受3年教育总计需要费用11862元。大专教育阶段，每名学生每学年教育费用为8300元，接受2年教育总计需要费用16600元。大学本科教育阶段，每名学生每学年教育费用为15560元，学生接受4年教育总计需要费用62240元，其中学杂费和在校住宿及生活费是大学阶段的主要费用……
有报告称，从直接经济成本看，0到16岁孩子的抚养总成本将达到25万元左右。如估算到子女上高等院校的家庭支出，则高达48万元。
三分之一的收入是税费
而在月入4万元仍觉不够花的项目经理收入分配中，有人给他算了一笔账，他一年收入的1/3交了税费。不仅包括个人家庭的社保缴费和日常消费，还有一系列或明或隐的各种税种，如关于房屋的各项税、个人所得税、消费税等等。
清华大学教授白重恩研究发现，中国五项社会保险法定缴费之和相当于工资水平的40%，有的地区甚至达到50%，这一比例在181个国家中排名第一，约为“金砖四国”其他三国平均水平的2倍，是北欧五国的3倍，是G7国家的2.8倍，是东亚邻国和邻近地区（中国香港和中国台湾）的4.6倍。他认为，过高的社保缴费费率，限制了家庭可支配收入的增长。
而2006年11月6日，国家税务总局则颁布《个人所得税自行纳税申报办法(试行)》，规定劳务报酬、财产租赁所得、个人转让房屋、储蓄利息、个体工商户收入、股票转让所得总和收入在12万元以上的，均需自行申报纳税。
统计数据显示，2007年上半年，中国个人所得税收入猛增28.5%，达到了1678亿元，成为全国税收收入的增长主要来源之一。但几乎同时，2007年5月份，中国以152的税负痛苦指数登上《福布斯》杂志全球税负痛苦指数排行榜，全球排名第三，成为亚洲经济体中税务最重的国家。
截至2010年3月31日申报期结束，全国共有2689150人到税务机关办理2009年度个人所得税自行纳税申报，已缴税额1384亿元。申报缴税额占2009年度个人所得税收入总额的35.5%。纳税人人均申报年所得额34.78万元，人均申报应纳税额5.24万元。
纵观近4年的自行纳税申报数据，可以发现：年所得12万元以上纳税人每年缴纳税款占个人所得税当年收入的1/3左右，而且这个比例在逐年上升;每年缴纳税款增量占当年个人所得税收入增收额的40%以上;人均应纳税额在5万元以上。
而据税务人员分析，一个普通的中国工薪族，如果要购房、买车，工薪族一生要承担的各种税额将超过15万元。15万元只是个约数，其实一个普通工薪族要承担的税额比这更大。
譬如，买一盒10元钱的香烟，就包含4元钱的消费税；买一个普通的商品，这个商品的价格就已经包含了税务部门向企业征收的各种流转税，而企业最终转嫁给消费者。以成品油中的无铅汽油价格比例，其税费核算清单就包括——增值税17％、消费税0.2元、城建税7％、教育费3％。
对此，除上调起征点与降低税率之外，“个税标准浮动制”近日也浮出水面。有专家指出在个税制度比较成熟的国家、地区，个税起征点已经与CPI涨幅等经济指标挂钩，实现了指数化、动态化调整。在中国香港地区，为了应对通胀压力，就多次大面积退税；而澳门地区也已经进行了两次全民分红，还富于民。
近日，瑞士瑞信银行发布了一份《全球财富报告》（下称“《报告》”）表明，中国成年人人均财富值在过去10年里从2000年的6000美元增至2010年的1.8万美元(2010年全球人均财富为4.38万美元)。虽然与欧美等发达国家相比，差距仍相当明显，但无疑仍有其可观处。
财富分配不均加剧
这意味着，中国家庭（两个成年人一个小孩）户均财富将至少在3.6万美元，即差不多24万人民币以上。如果再考虑到“中国人的负债相当低，只有人均136美元，几乎可以忽略不计”的因素，人均1.8万美元财富值的数字，更是显得成色十足。报告称，这使得中国已成为全球新兴财富阶层的主力。
但《报告》亦指出，随着中国新富人群，如企业家、高级白领和投资家的财富增长，中国的财富分配不均正在逐渐扩大。其中，中国的个人财富主要集中在1000到10000美元区间，占到中国成年人口的59.6%，拥有1万到10万美元的占31.8%， 财富在10万美元以上的占1.8%，个人财富在1000美元以下的为6.8%。
世界银行报告显示，美国是5%的人口掌握了60%的财富，而中国则是1%的家庭掌握了全国41.4%的财富。中国的财富集中度甚至远远超过了美国，成为全球两极分化最严重的国家。而从基尼系数看，中国2009年的基尼系数高达0.47，已经越过0.4的国际公认警戒线，欧洲与日本大多在0.24到0.36之间。
另据耶鲁大学经济学教授陈志武此前的研究，2007年，中国的全部资产财富共有115.6万亿元，但其中真正属于居民的资产财富只有27.6万亿，剩下的88万亿财富，均体现为政府掌握的国有土地和国有企业财富。2007年，政府掌握的资产性可支配收入和财政税收加在一起，高达15.7万亿，相对于11.4亿城镇居民的可支配收入和37.9亿农民的纯收入。到了2010年，这个差距的数值仍在继续扩大。
而据中国改革基金会国民经济研究所副所长王小鲁发布的研究报告显示，2008年，中国被官方统计遗漏的居民“隐性收入”高达9.3万亿，其中，5.4万亿为“灰色收入”，而这些“灰色收入”，“来源主要是围绕权力对公共资金和公共资源的分配而产生的腐败、寻租、侵占公共资金和他人收入、聚敛财富等行为，以及垄断性收入的不适当分配”。具体数目虽有争议，但其体量庞大是无疑的。
显然，在这样的财富分配格局下，“人均”的概念以及由此产生的“1.8万美元”的财富备受质疑。就统计学而言，要想保证“人均”统计具有现实意义，一个重要前提是，被统计的对象之间，差距不能太过悬殊，否则，除了数字游戏之外，不可能具有太多令人信服的价值。
月入4万过得不宽裕
调查显示，即使是真正站在“人均1.8万美元”财富值上，且拥有较高薪资收入和地位的中国新兴财富阶层，在现实生活中仍饱受“新三座大山”——住房、教育、医疗等的物质压力，而难免沦为“房奴”、“卡奴”、“车奴”、“孩奴”。
日前，网上就盛传这么一个帖子，说的是上海某项目经理年薪税前48万元，合一个月4万元，“三险四金”交3000元，个人所得税交8000万元，每月到手的差不多是2.9万元。每月房贷，除了公积金，还1.1万元；双方父母的赡养费3000元；养车费用2000元；定期资助几个山区的贫困学生1000元；抽烟零用2000元。
剩下1万元交给在家当全职太太带孩子的老婆。而最近老婆则抱怨钱不够用：老婆、孩子每月的保险，1500元；孩子每月上幼儿园和各种兴趣班的费用加起来得2000元左右；物业管理费和停车费1500元左右；吃饭穿衣3000元左右；剩下2000元，有个人情往来什么的就没了。现在汽油涨价，物业管理涨价，蔬菜涨价，柴米油盐涨价，日子越发紧巴巴。
无独有偶，2010年7月，北京工业大学和中国社科院社科文献出版社联合发布的“中产阶层”调查报告显示，北京中产家庭平均月收入为10007.96元，假设每年还房贷5万元，汽车消费支出2万元，水电、通讯等消费1万元，其他生活费2万元，一年下来闲钱不过两三万元。而且，这一年里的子女教育、医疗、就业、失业保障等任何一个环节都不能出问题。
改革开放30年来，消费观念的变化，如房贷、车贷和消费信贷的出现与盛行，以及通货膨胀，教育投入逐渐升级等缘故，令中国家庭的存款比例一直呈现下降趋势。
“中国抚养孩子需要49万元”，网上一度曾经盛传上海市社会科学院社会学所的徐安琪研究员根据2003年的物价水平，核算出徐汇区家长从孩子刚出生到30岁所需投入的费用。
事后，徐安琪虽然明确该数字并不是一个全国性的数字，不具备普遍意义，但是抚养孩子经济成本，尤其在中国传统家庭模式下，呈现几何级数的增长却已是不争的事实。而据中国人民银行的调查显示，城乡居民储蓄的目的，子女教育费用排在首位，所占比例接近30%。
郑伊强（化名）福建厦门的某公司经理，“对于下一辈的教育，花多少钱都是值得的。”当问及他究竟花了多少钱的时候，这位精明的生意人却怎么也算不过来，临了只好苦笑着说：“算不出来了，因为从来没有算过。不过我知道，这种投资是我的父母从来没有想过也不敢想的。”
不过他记得，当时自己的父母一个月工资中，除了吃饭之外，几乎不用考虑他们的其他消费。每年只有春节的时候才有额外的新衣服，抚养成本对于家庭生活成本来说，几乎不是一个要目。
调查显示，从幼儿园教育开始，每个孩子三年幼儿园生活总计需要费用27528元。小学教育阶段，每名学生每学年教育费用为2825元，学生接受6年教育总计需要费用16950元。初中教育阶段，每名学生每学年教育费用为4100元，学生接受3年教育总计需要费用12300元。高中教育阶段，每名学生每学年教育费用为7021元，学生接受3年教育总计需要费用21063元。职业高中(中专技校)教育阶段，每名学生每学年教育费用为3954元，学生接受3年教育总计需要费用11862元。大专教育阶段，每名学生每学年教育费用为8300元，接受2年教育总计需要费用16600元。大学本科教育阶段，每名学生每学年教育费用为15560元，学生接受4年教育总计需要费用62240元，其中学杂费和在校住宿及生活费是大学阶段的主要费用……
有报告称，从直接经济成本看，0到16岁孩子的抚养总成本将达到25万元左右。如估算到子女上高等院校的家庭支出，则高达48万元。
三分之一的收入是税费
而在月入4万元仍觉不够花的项目经理收入分配中，有人给他算了一笔账，他一年收入的1/3交了税费。不仅包括个人家庭的社保缴费和日常消费，还有一系列或明或隐的各种税种，如关于房屋的各项税、个人所得税、消费税等等。
清华大学教授白重恩研究发现，中国五项社会保险法定缴费之和相当于工资水平的40%，有的地区甚至达到50%，这一比例在181个国家中排名第一，约为“金砖四国”其他三国平均水平的2倍，是北欧五国的3倍，是G7国家的2.8倍，是东亚邻国和邻近地区（中国香港和中国台湾）的4.6倍。他认为，过高的社保缴费费率，限制了家庭可支配收入的增长。
而2006年11月6日，国家税务总局则颁布《个人所得税自行纳税申报办法(试行)》，规定劳务报酬、财产租赁所得、个人转让房屋、储蓄利息、个体工商户收入、股票转让所得总和收入在12万元以上的，均需自行申报纳税。
统计数据显示，2007年上半年，中国个人所得税收入猛增28.5%，达到了1678亿元，成为全国税收收入的增长主要来源之一。但几乎同时，2007年5月份，中国以152的税负痛苦指数登上《福布斯》杂志全球税负痛苦指数排行榜，全球排名第三，成为亚洲经济体中税务最重的国家。
截至2010年3月31日申报期结束，全国共有2689150人到税务机关办理2009年度个人所得税自行纳税申报，已缴税额1384亿元。申报缴税额占2009年度个人所得税收入总额的35.5%。纳税人人均申报年所得额34.78万元，人均申报应纳税额5.24万元。
纵观近4年的自行纳税申报数据，可以发现：年所得12万元以上纳税人每年缴纳税款占个人所得税当年收入的1/3左右，而且这个比例在逐年上升;每年缴纳税款增量占当年个人所得税收入增收额的40%以上;人均应纳税额在5万元以上。
而据税务人员分析，一个普通的中国工薪族，如果要购房、买车，工薪族一生要承担的各种税额将超过15万元。15万元只是个约数，其实一个普通工薪族要承担的税额比这更大。
譬如，买一盒10元钱的香烟，就包含4元钱的消费税；买一个普通的商品，这个商品的价格就已经包含了税务部门向企业征收的各种流转税，而企业最终转嫁给消费者。以成品油中的无铅汽油价格比例，其税费核算清单就包括——增值税17％、消费税0.2元、城建税7％、教育费3％。
对此，除上调起征点与降低税率之外，“个税标准浮动制”近日也浮出水面。有专家指出在个税制度比较成熟的国家、地区，个税起征点已经与CPI涨幅等经济指标挂钩，实现了指数化、动态化调整。在中国香港地区，为了应对通胀压力，就多次大面积退税；而澳门地区也已经进行了两次全民分红，还富于民。