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摘要：在目前建筑市场诸多风险因素的存在和影响下，承包单位普遍会面临人工工资、主要材料价格调整的问题，很多风险因素会导致建设工期的延长，也将引起建设工程费用的增加。面对上述情况，建设单位与施工单位都应重视在工程建设中工程索赔的重要性，做好索赔工作的预防及管理。
关键词：工程造价 索赔 预防 控制方法
中图分类号：TU723文献标识码： A
前言
施工索赔是指建设工程合同履行过程中，根据合同和相关法律法规，合同的参与方不履行合同或未能正确的履行合同中所规定的义务，使合同的另一方遭受损失，由此向未能履行一方提出补偿要求的行为，但不包括由于合同一方自身过失所造成的损失及承担合同规定之外的工作所付出的额外支出。
一、工程索赔的内涵
1、工程索赔的分类按照不同的划分标准， 工程索赔可以划分为以
下几类：
（1）按照事件的影响及干扰程度来分，工程索赔可分为物价上涨索赔、工期拖延索赔、工程变更索赔、货币贬值索赔、不可预见的外界阻碍及条件索赔、支付工程款延迟索赔、工程中止索赔等。
（2）按照合同的类型进行分类，工程索赔可分为：总承包合同索赔、分包合同索赔、劳务合同索赔、合营合同索赔等。
（3）按照索赔的目的来分，可以分为工期索赔及费用索赔。
（4）按照索赔的依据来分，可以分为合同索赔、非合同索赔以及道义索赔。
（5）按照索赔的性质来分，可以分为工程索赔及商务索赔。
（6）按照索赔的处理方式来分，可以分为单元项索赔及总索赔。
2、索赔的依据工程索赔必须要有一定的依据， 在进行索赔要求之前，必须要根据招投标文件，充分了解工程的各个细节方面，尽可能的考虑到工程可能会出现的各种风险因素，以在制定合同以及施工方案时能够明确体现，认真研究已签合同，明确了解合同约定的职责、赔偿条件及方法，在工程施工过程中，要严格执行合同管理工作，尽可能多的收集充分的索赔依据。承包商进行索赔的主要依据有：
（1）招标文件。
（2）投标报价文件。
（3）施工协议书及其附属文件。
（4）来往信件。
（5）会议记录。
（6）施工现场记录。
（7）工程财务记录。
（8）现场气象记录。
（9）市场信息资料。
（10）工程所在国家的政策法令文件等。
二、引起工程造价索赔的原因
由于建筑工程有着资金占用量大、工期长、工作面多、受外界影响大等特点，因此引起索赔的原因往往是多方面的，归结起来，主要有以下几方面：
1、政策法律原因
该类索赔主要源于工程造价的法律、法规变化所致。如税法规定的税基、税率变化、贷款利率变化、各类社会保险法律法规的缴费基数以及费率变化等。
2、合同文件方面的原因
即合同文件包含的内容条款多且复杂，可能存在着约定不周、约定不明确、用词不严谨，以及合同条款在同一问题上前后矛盾，从而导致合同双方理解不一致，引起索赔事件发生。
3、工程量变化原因
由于工程施工受自然条件、地质勘探结果、施工现场条件等因素影响较大，因此极容易引起设计变更，设计变更必然会带来工程量清单中工程量的变化，承包方很容易就此提出索赔要求。另外，工程量清单中工程量的漏算、多算也会引起工程量的变化，以致引发费用、工期的索赔。
4、甲供材料及设备原因
如果工程项目有甲供的材料，甲供材料若不能按约定的时间提交，或者甲供材料的数量、质量不符合要求等，导致工期延误或造成返工，就会引发索赔。
5、工程款支付原因
由于资金问题或建设单位管理不到位等原因造成预付款、进度款或结算款不能按时足额支付，引起索赔。
6、材料价格市场波动原因
市场材料价格的变动会直接影响工程造价，一般情况下在合同中都有约定主要材料风险范围的条款，超出约定的风险范围就会引起费用索赔。
三、工程索赔的步骤
1、填写索赔意向书填写并提交索赔意向书是工程索赔的第一步， 承包方应在合同规定的时间内提出索赔要求并提交索赔意向书，并将意向书抄送多份，分送相关单位，索赔意向书中所涉及到的索赔项目的种类及起止日期的计算方法如下：
（1）因图纸延期而造成的索赔根据有关法规，承包商在中标之后二十八天以内，有权免费得到业主提供的全部设计图纸，如果承包商未按时收到图纸， 则可依照合同及相关法规向业主提出索赔要求，日期的起始日就以第二十九天为准， 终止日以收到图纸的日期为准，一般对图纸延期的索赔为工期索赔。
（2）因工程变动而导致的索赔工程项目在确定以后，往往会因为各方面的因素而进行变更，项目数量增加或尺寸变化等等，此时即可提出索赔要求，起始日以接到变更指令为准，终止日以变更完成日为准。
（3）工程外界环境引起的索赔由于业主单位事先未做好安排，导致工程的一些外界环境影响到工程的进度，这些影响因素主要有征地拆迁、施工条件、土地使用权等等。这类索赔的起始日可按施工被影响的第一日为准，终止日以环境影响消失日为准。
2、索赔同期记录在索赔起止日之间， 应对索赔事件的发展进行同期记录，主要内容包括：索赔事件发生缘由及过程，工程现场的情况，工期延误情况，工程的损失，额外的工程花销及所使用的机械、人员等，每天都要保证这些内容的详细记录，并由现场监理人员进行签字确认。对于索赔事件所造成的工程损失，除书面记录外，还应保存工程现场的照片及录像资料。
3、详细情况报告索赔意向书递交之后， 每隔一定时间须向监理工程师提交索赔事件的最新报告，内容应包含索赔事件当前的损失费用及其对工程造成的影响，并将相关索赔资料及证明抄送有关单位。
4、最终索赔报告在索赔事件被合理解决以后， 承包商应在规定的时间内对业主及相关单位提交一份最终形式的索赔报告，并包含以下资料：
（1）索赔的依据，包括合同以及法律法规的相关条例。
（2）索赔申请表，包含索赔项目名称，索赔的证明材料，索赔的形式及索赔的起止日期。
（3）批复的索赔意向书。
（4）索赔事件说明，主要是对索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。
（5）证明资料，所有索赔事件中涉及到的证明材料、计算资料以及图片等都应包含在内。
四、工程造价索赔的预防及控制方法
施工合同的复杂性，决定了合同当事人之间的索赔事件的发生难以避免，因此作为业主必须做好以下工作：
1、加强合同管理
（1）合同的审查与签署，要制定一套合同管理的制度和规定，对合同管理组织、合同管理的程序以及合同的起草、谈判、审查、签订、履行等每个环节作出明确规定。在合同签订前要检查合同内容的完整性。审查合同内容之间有无矛盾或不一致的条款，审查合同内容有无含糊不清、隐含较大风险的条款以及单方约束的条款。特别是专用条款的措词要准确、清晰，不易产生歧义，具有可操作性。
（2）注重施工合同履行过程中的管理。把合同责任落实到具体的工作中，及时与有关人员沟通，做好施工合同跟踪管理，及时解决履行过程中出现的问题，避免索赔事件的发生。
2、加强现场管理
主要是加强现场变更签证的控制。一个建筑产品，从设计到交付使用是一个庞大的系统工程，涉及到方方面面的配合。
（1）明确变更的程序。严格按程序执行，无论是哪一方提出工程变更，业主都可以通过监理合同授权监理工程师对工程变更进行审核，提出建议。现场签证要明确签证责任人和签证权限，分级把关，限额签证。
（2）明确签证的范围。办理签证的责任人一定要了解工程合同的范围，对哪些工作内容已经包含在合同风险内不属于签证范围，哪些工作内容是合同范围以外的，属于签证范围。要做到心中有数，这样才能避免重复签证。
（3）现场签证必须及时、准确。现场签证一旦发生，要及时处理、随时解决，以免事后扯皮，现场签证的内容要明确详实、项目要清楚、数量要准确。如在签证抽基坑积水时，不但要写清楚机械台班的数量，而且要写清楚机械型号，防止出现模棱两可的情况。
3、加强材料价格风险控制
在一个工程项目中，材料费用约占到工程造价的70%，材料价格的变化都会引起工程造价的变化。因此材料价格风险约定就显得尤为重要。合同双方应该就材料风险的范围、额度以及责任达成共识，并在合同条款中明确约定，作为工程计价和结算的依据。例如《xx省建设工程造价管理办法》中规定：施工合同必须明确约定主要建筑条款，包括风险范围、风险幅度以及超出风险范围和幅度的调整办法。主要建筑材料的种类由发承包双方在合同中约定，价格的风险幅度宜控制在合同约定价格的±5%以内。
4、加强监督检查，保障基本建设资金及时拨付充分发挥纪检审计部门的监督审查作用，保证工程资金按合同、程序、计划、进度分期拨付。
结束语
总之，索赔虽然不可能完全避免, 但通過努力可以减少发生。发包人、工程师和承包人都应该认真研究合同文件, 以便尽可能在诚信的基础上正确、一致地理解合同的规定, 减少索赔的发生。
参考文献
[1] 李生东.怎样进行建设工程索赔管理[J]. 中国科技信息. 2005(10) ：164—177
[2] 兰铃玉.实施“经评审的最低价中标法”存在的问题及措施[J]. 宁德师专学报(自然科学版). 2005(04) ：263—259
[3] 张细足.建设工程投标策略与报价方法[J]. 中国西部科技. 2006(11) ：74—88
[4] 刘聪聪.浅谈建设工程的监理制度及其国际化发展前景[J]. 黑龙江科技信息. 2007(11) ：27—35
[5] 王能辉,黄静,马仁丽,张家磊.浅谈建设工程的索赔工作[J]. 科技资讯. 2008(20) ：185—194
关键词：工程造价 索赔 预防 控制方法
中图分类号：TU723文献标识码： A
前言
施工索赔是指建设工程合同履行过程中，根据合同和相关法律法规，合同的参与方不履行合同或未能正确的履行合同中所规定的义务，使合同的另一方遭受损失，由此向未能履行一方提出补偿要求的行为，但不包括由于合同一方自身过失所造成的损失及承担合同规定之外的工作所付出的额外支出。
一、工程索赔的内涵
1、工程索赔的分类按照不同的划分标准， 工程索赔可以划分为以
下几类：
（1）按照事件的影响及干扰程度来分，工程索赔可分为物价上涨索赔、工期拖延索赔、工程变更索赔、货币贬值索赔、不可预见的外界阻碍及条件索赔、支付工程款延迟索赔、工程中止索赔等。
（2）按照合同的类型进行分类，工程索赔可分为：总承包合同索赔、分包合同索赔、劳务合同索赔、合营合同索赔等。
（3）按照索赔的目的来分，可以分为工期索赔及费用索赔。
（4）按照索赔的依据来分，可以分为合同索赔、非合同索赔以及道义索赔。
（5）按照索赔的性质来分，可以分为工程索赔及商务索赔。
（6）按照索赔的处理方式来分，可以分为单元项索赔及总索赔。
2、索赔的依据工程索赔必须要有一定的依据， 在进行索赔要求之前，必须要根据招投标文件，充分了解工程的各个细节方面，尽可能的考虑到工程可能会出现的各种风险因素，以在制定合同以及施工方案时能够明确体现，认真研究已签合同，明确了解合同约定的职责、赔偿条件及方法，在工程施工过程中，要严格执行合同管理工作，尽可能多的收集充分的索赔依据。承包商进行索赔的主要依据有：
（1）招标文件。
（2）投标报价文件。
（3）施工协议书及其附属文件。
（4）来往信件。
（5）会议记录。
（6）施工现场记录。
（7）工程财务记录。
（8）现场气象记录。
（9）市场信息资料。
（10）工程所在国家的政策法令文件等。
二、引起工程造价索赔的原因
由于建筑工程有着资金占用量大、工期长、工作面多、受外界影响大等特点，因此引起索赔的原因往往是多方面的，归结起来，主要有以下几方面：
1、政策法律原因
该类索赔主要源于工程造价的法律、法规变化所致。如税法规定的税基、税率变化、贷款利率变化、各类社会保险法律法规的缴费基数以及费率变化等。
2、合同文件方面的原因
即合同文件包含的内容条款多且复杂，可能存在着约定不周、约定不明确、用词不严谨，以及合同条款在同一问题上前后矛盾，从而导致合同双方理解不一致，引起索赔事件发生。
3、工程量变化原因
由于工程施工受自然条件、地质勘探结果、施工现场条件等因素影响较大，因此极容易引起设计变更，设计变更必然会带来工程量清单中工程量的变化，承包方很容易就此提出索赔要求。另外，工程量清单中工程量的漏算、多算也会引起工程量的变化，以致引发费用、工期的索赔。
4、甲供材料及设备原因
如果工程项目有甲供的材料，甲供材料若不能按约定的时间提交，或者甲供材料的数量、质量不符合要求等，导致工期延误或造成返工，就会引发索赔。
5、工程款支付原因
由于资金问题或建设单位管理不到位等原因造成预付款、进度款或结算款不能按时足额支付，引起索赔。
6、材料价格市场波动原因
市场材料价格的变动会直接影响工程造价，一般情况下在合同中都有约定主要材料风险范围的条款，超出约定的风险范围就会引起费用索赔。
三、工程索赔的步骤
1、填写索赔意向书填写并提交索赔意向书是工程索赔的第一步， 承包方应在合同规定的时间内提出索赔要求并提交索赔意向书，并将意向书抄送多份，分送相关单位，索赔意向书中所涉及到的索赔项目的种类及起止日期的计算方法如下：
（1）因图纸延期而造成的索赔根据有关法规，承包商在中标之后二十八天以内，有权免费得到业主提供的全部设计图纸，如果承包商未按时收到图纸， 则可依照合同及相关法规向业主提出索赔要求，日期的起始日就以第二十九天为准， 终止日以收到图纸的日期为准，一般对图纸延期的索赔为工期索赔。
（2）因工程变动而导致的索赔工程项目在确定以后，往往会因为各方面的因素而进行变更，项目数量增加或尺寸变化等等，此时即可提出索赔要求，起始日以接到变更指令为准，终止日以变更完成日为准。
（3）工程外界环境引起的索赔由于业主单位事先未做好安排，导致工程的一些外界环境影响到工程的进度，这些影响因素主要有征地拆迁、施工条件、土地使用权等等。这类索赔的起始日可按施工被影响的第一日为准，终止日以环境影响消失日为准。
2、索赔同期记录在索赔起止日之间， 应对索赔事件的发展进行同期记录，主要内容包括：索赔事件发生缘由及过程，工程现场的情况，工期延误情况，工程的损失，额外的工程花销及所使用的机械、人员等，每天都要保证这些内容的详细记录，并由现场监理人员进行签字确认。对于索赔事件所造成的工程损失，除书面记录外，还应保存工程现场的照片及录像资料。
3、详细情况报告索赔意向书递交之后， 每隔一定时间须向监理工程师提交索赔事件的最新报告，内容应包含索赔事件当前的损失费用及其对工程造成的影响，并将相关索赔资料及证明抄送有关单位。
4、最终索赔报告在索赔事件被合理解决以后， 承包商应在规定的时间内对业主及相关单位提交一份最终形式的索赔报告，并包含以下资料：
（1）索赔的依据，包括合同以及法律法规的相关条例。
（2）索赔申请表，包含索赔项目名称，索赔的证明材料，索赔的形式及索赔的起止日期。
（3）批复的索赔意向书。
（4）索赔事件说明，主要是对索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。
（5）证明资料，所有索赔事件中涉及到的证明材料、计算资料以及图片等都应包含在内。
四、工程造价索赔的预防及控制方法
施工合同的复杂性，决定了合同当事人之间的索赔事件的发生难以避免，因此作为业主必须做好以下工作：
1、加强合同管理
（1）合同的审查与签署，要制定一套合同管理的制度和规定，对合同管理组织、合同管理的程序以及合同的起草、谈判、审查、签订、履行等每个环节作出明确规定。在合同签订前要检查合同内容的完整性。审查合同内容之间有无矛盾或不一致的条款，审查合同内容有无含糊不清、隐含较大风险的条款以及单方约束的条款。特别是专用条款的措词要准确、清晰，不易产生歧义，具有可操作性。
（2）注重施工合同履行过程中的管理。把合同责任落实到具体的工作中，及时与有关人员沟通，做好施工合同跟踪管理，及时解决履行过程中出现的问题，避免索赔事件的发生。
2、加强现场管理
主要是加强现场变更签证的控制。一个建筑产品，从设计到交付使用是一个庞大的系统工程，涉及到方方面面的配合。
（1）明确变更的程序。严格按程序执行，无论是哪一方提出工程变更，业主都可以通过监理合同授权监理工程师对工程变更进行审核，提出建议。现场签证要明确签证责任人和签证权限，分级把关，限额签证。
（2）明确签证的范围。办理签证的责任人一定要了解工程合同的范围，对哪些工作内容已经包含在合同风险内不属于签证范围，哪些工作内容是合同范围以外的，属于签证范围。要做到心中有数，这样才能避免重复签证。
（3）现场签证必须及时、准确。现场签证一旦发生，要及时处理、随时解决，以免事后扯皮，现场签证的内容要明确详实、项目要清楚、数量要准确。如在签证抽基坑积水时，不但要写清楚机械台班的数量，而且要写清楚机械型号，防止出现模棱两可的情况。
3、加强材料价格风险控制
在一个工程项目中，材料费用约占到工程造价的70%，材料价格的变化都会引起工程造价的变化。因此材料价格风险约定就显得尤为重要。合同双方应该就材料风险的范围、额度以及责任达成共识，并在合同条款中明确约定，作为工程计价和结算的依据。例如《xx省建设工程造价管理办法》中规定：施工合同必须明确约定主要建筑条款，包括风险范围、风险幅度以及超出风险范围和幅度的调整办法。主要建筑材料的种类由发承包双方在合同中约定，价格的风险幅度宜控制在合同约定价格的±5%以内。
4、加强监督检查，保障基本建设资金及时拨付充分发挥纪检审计部门的监督审查作用，保证工程资金按合同、程序、计划、进度分期拨付。
结束语
总之，索赔虽然不可能完全避免, 但通過努力可以减少发生。发包人、工程师和承包人都应该认真研究合同文件, 以便尽可能在诚信的基础上正确、一致地理解合同的规定, 减少索赔的发生。
参考文献
[1] 李生东.怎样进行建设工程索赔管理[J]. 中国科技信息. 2005(10) ：164—177
[2] 兰铃玉.实施“经评审的最低价中标法”存在的问题及措施[J]. 宁德师专学报(自然科学版). 2005(04) ：263—259
[3] 张细足.建设工程投标策略与报价方法[J]. 中国西部科技. 2006(11) ：74—88
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