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摘 要：国有商业银行的股份制改造正在有条不紊地进行。四家国有商业银行的股份制改造，面临诸如股权结构安排、上市模式及上市地点的选择、公司整体框架的搭建及法人治理结构等一系列重大问题，这些问题如何解决不仅直接决定四家国有商业银行的改革能否顺利进行以及为此付出的成本，而且也将影响改革的效果，值得我们深思。本文通过分析我国国有商业银行经营中存在的主要问题，提出了国有商业银行应该以产权改革为先导进行制度创新，从而成为真正的市场参与主体。在此基础上实施组织体系的变革和技术创新，建议实行混业经营银行制度，全面提高我国国有商业银行的竞争实力。
关键词：国有商业银行；现状因素；产权改革；组织体系；解决对策
一、国有商业银行制度改革动力概述
国有商业银行改革多数停留在转轨时期国有商业银行产权制度安排的制度性弊端层面之上，例如存在激励、约束机制不强，金融资源配置效率低下，信贷约束软化，不良贷款过高等问题。这些都是在转轨时期国有商业银行产权制度缺陷所引发的权利寻租行为、外部性、机会主义行为、搭便车和道德风险的外在表象，而在表象的背后却隐含着国有银行产权制度变迁的内在原因。从国外学者诺斯的国家制度变迁理论体系分析，制度作为一种“游戏规则”，其变迁来自两个方面：一是外在的压力；二是内生的压力。国有商业银行在中国经济转轨的大背景下正面临着制度变迁中的内外双重压力。
外在压力：新制度经济学认为，产权是“人与人之间由于稀缺物品的存在而引起的，与其使用相关的关系”。产权作为一种社会工具，能够帮助一个人形成与其他人进行交易的合理预期，引导人们实现将外部性内在化的激励。所以产权的核心是“排他性”。“排他性”意味着财产拥有者使用、收益、处分和转让给他人的权利集，激励拥有财产的人提高资源配置的效率，促进经济增长。从经济意义上考究，国有产权这种制度安排具有“非排他”的性质，这种“非排他”性导致没有明确界定的产权缺乏真正有效的保护，人们通过财富与权利结合的寻租行为，委托—代理关系中的机会主义行为以及搭便车侵损国家和社会的利益，这不能单纯的归咎于法律和道德问题，从产权经济学的角度看，这其实是公有产权制度相对私有产权制度比较弱势的反映。
内在压力：国有产权制度机会成本的不断上升一般的说，交易费用是个人交换他们对于经济资产的所有权确立他们的排他性权利的费用，这种费用和生产费用等经济理论中的费用一样也是一种机会成本。国有商业银行的产权安排导致委托=代理关系失真，国有银行由于缺乏真正的委托人，致使代理人“狡诈的追求利润的利己主义”的机会主义行为猖獗，这必然增加了交易的复杂性，使事前的交易费用（签定契约、规定交易双方权利义务的费用）和事后的交易费用（解决契约存在的问题、从改变条件到退出契约的费用）大大增加，从而影响了市场效率。
二、国有商业银行现状影响因素分析
1.银企关系不顺畅，经营包袱大。四大国有商业银行垄断了国民储蓄的70%以上，并通过低贷款利率将其中的80%投向国有企业，以维持众多低效国有企业的继续运转，使国有企业已发生的亏损向国有商业银行转移，形成国有商业银行的潜在资产损失。国有企业总认为国有商业银行是国家的，国有企业也是国家的，把国有商业银行的资金据为己有，只不过是将国家的一个口袋的钱往另一个口袋里放，没有多大关系。这不仅形成潜在的货币信用危机，更使国有商业银行背上了沉重的包袱，业务经营难以轻装上阵。2.政企不分，所有制难以界定。由于我国国有商业银行唯一的产权主体是国家，且非人格化，也就是说国有商业银行的产权主体只是抽象的、法律意义上的产权主体，国家对国有商业银行产权的行使实际上是通过政府来实现的，而国有商业银行只是在政府授权下从事相应的经营活动，因此导致所有者虚位，造成了较高的“内部人交易”的道德风险，从而使得财产界定不清，利益约束主体软化，责任不明等，使得国有商业银行在激烈的市场竞争中处于十分不利的位置。3.产权主体缺位。目前我国国有商业银行还不是市场经济所要求的经营者，客观上缺乏具体的人格代表，因而无法对企业实施规范有效的管理。这种缺乏产权主体，缺乏真正意义上法人代表的制度，使得国有商业银行不可能有一套健全合理的平衡机制和激励机制，忽略了内部机制的建立和生产经营的管理。而这种产权缺位使得政府对银行的经营活动干预太多，使得不少银行成为当地政府落实政策的工具，从而导致大量的银行不良贷款产生。
4.产权责任不落实，权责利不对称。由于产权不明晰，一是导致国有商业银行经营意识和风险意识淡薄，注重量的增加，忽视质的管理，业务发展主要靠资产规模和机构扩张来实现；二是内部控制制度无力，管理不规范，风险管理落不到实处；三是内部机制严重不健全，一些经营者的权利在内部缺乏有效制衡，内部稽核权小、力弱，缺乏独立性；四是风险管理手段落后，缺乏对风险进行分散的机制。
三、国有银行改革的解决对策分析
1.以前瞻思维为指导进行技术创新。面对信息技术对银行业的冲击，银行必须及早确立发展策略，以尽量减少经营环境变化对自身的不利影响，并力争建立在未来竞争格局中的主导地位。首先，银行应大力发展金融电子化业务，适应客户需求的转变。金融电子化、网络化已是大势所趋，银行业必须对之善加利用，充分利用科技的进步改进经营效率，提升服务质量，才能在未来的市场中占有一席之地。其次，针对数字时代经济模式的特点，银行应及时对业务流程和组织结构进行再造以适应变化和激励创新。通过业务流程再造，银行可发展功能交互式的业务流程以降低成本、提高效率。重组内部组织结构则可以提高银行营运和捕捉市场需求变化的灵敏度，并改善经营中的管理报告体系，从根本上重塑银行的竞争优势。2.组织机构体系的创新。商业银行有两种典型的组织机构体系：“科层制”结构和“部门制”结构。世界各国的大型商业银行，有的选择“科层制”，有的选择部门制，还有的两者混合。在 规范的“科层制”中，组织机构体系理论上讲是高效率的。而在“科层制”与“部门制”的比较中，“部门制”是发现了“科层制”中效率问题而产生的，它表明“部门制”对于“科层制”的某种替代功能，但并不表明实行部门制就一定具有高效率。3.加强国有商业银行的内部风险控制。国有商业银行的内控制度的基本内容包括以下几方面：一是组织机构；二是决策及高级管理人员控制；三是业务控制。商业银行要在全面实行资产负债比例管理基础上，对包括本外币的所有表内、表外业务建立完善的内部监督与风险防范制度；四是会计制度；五是授权审批制度；六是合规性、合法性与反欺诈控制；七是计算机系统风险控制与计算机风险控制系统。4.实行混业经营银行制度，全面提升金融功能。西方发达国家的金融分工演进已经在实现金融功能最优的基础之上，通过银行、证券等部门的混业协同，取得了成本领先和竞争优势。从我国金融发展的角度来看，混业经营意味着微观上国有商业银行的资产负债结构将得到重整，提升综合竞争力。另一方面，通过银行、证券和保险之间的相互渗透和融通，增加流动性，增强抗风险能力。
四、总结
总之在金融全球化浪潮中我们决不能以牺牲民族金融经济为代价但只有资本市场得到发展银行体系里积聚的风险才能最终得到化解所以我们必须避免对外资的多分依赖对于开放过程中的潜在风险予以正确的引导同时加快资本市场的发展从而使我国的金融发展水平得到提升！
参考文献：
[1]李晓春.试论国有商业银行股份制改革[J].巢湖学院学报.2005年（7 ）.
[2]罗忠.国有商业银行股份制改革研究[D].长春：吉林大学出版社.2005 .
关键词：国有商业银行；现状因素；产权改革；组织体系；解决对策
一、国有商业银行制度改革动力概述
国有商业银行改革多数停留在转轨时期国有商业银行产权制度安排的制度性弊端层面之上，例如存在激励、约束机制不强，金融资源配置效率低下，信贷约束软化，不良贷款过高等问题。这些都是在转轨时期国有商业银行产权制度缺陷所引发的权利寻租行为、外部性、机会主义行为、搭便车和道德风险的外在表象，而在表象的背后却隐含着国有银行产权制度变迁的内在原因。从国外学者诺斯的国家制度变迁理论体系分析，制度作为一种“游戏规则”，其变迁来自两个方面：一是外在的压力；二是内生的压力。国有商业银行在中国经济转轨的大背景下正面临着制度变迁中的内外双重压力。
外在压力：新制度经济学认为，产权是“人与人之间由于稀缺物品的存在而引起的，与其使用相关的关系”。产权作为一种社会工具，能够帮助一个人形成与其他人进行交易的合理预期，引导人们实现将外部性内在化的激励。所以产权的核心是“排他性”。“排他性”意味着财产拥有者使用、收益、处分和转让给他人的权利集，激励拥有财产的人提高资源配置的效率，促进经济增长。从经济意义上考究，国有产权这种制度安排具有“非排他”的性质，这种“非排他”性导致没有明确界定的产权缺乏真正有效的保护，人们通过财富与权利结合的寻租行为，委托—代理关系中的机会主义行为以及搭便车侵损国家和社会的利益，这不能单纯的归咎于法律和道德问题，从产权经济学的角度看，这其实是公有产权制度相对私有产权制度比较弱势的反映。
内在压力：国有产权制度机会成本的不断上升一般的说，交易费用是个人交换他们对于经济资产的所有权确立他们的排他性权利的费用，这种费用和生产费用等经济理论中的费用一样也是一种机会成本。国有商业银行的产权安排导致委托=代理关系失真，国有银行由于缺乏真正的委托人，致使代理人“狡诈的追求利润的利己主义”的机会主义行为猖獗，这必然增加了交易的复杂性，使事前的交易费用（签定契约、规定交易双方权利义务的费用）和事后的交易费用（解决契约存在的问题、从改变条件到退出契约的费用）大大增加，从而影响了市场效率。
二、国有商业银行现状影响因素分析
1.银企关系不顺畅，经营包袱大。四大国有商业银行垄断了国民储蓄的70%以上，并通过低贷款利率将其中的80%投向国有企业，以维持众多低效国有企业的继续运转，使国有企业已发生的亏损向国有商业银行转移，形成国有商业银行的潜在资产损失。国有企业总认为国有商业银行是国家的，国有企业也是国家的，把国有商业银行的资金据为己有，只不过是将国家的一个口袋的钱往另一个口袋里放，没有多大关系。这不仅形成潜在的货币信用危机，更使国有商业银行背上了沉重的包袱，业务经营难以轻装上阵。2.政企不分，所有制难以界定。由于我国国有商业银行唯一的产权主体是国家，且非人格化，也就是说国有商业银行的产权主体只是抽象的、法律意义上的产权主体，国家对国有商业银行产权的行使实际上是通过政府来实现的，而国有商业银行只是在政府授权下从事相应的经营活动，因此导致所有者虚位，造成了较高的“内部人交易”的道德风险，从而使得财产界定不清，利益约束主体软化，责任不明等，使得国有商业银行在激烈的市场竞争中处于十分不利的位置。3.产权主体缺位。目前我国国有商业银行还不是市场经济所要求的经营者，客观上缺乏具体的人格代表，因而无法对企业实施规范有效的管理。这种缺乏产权主体，缺乏真正意义上法人代表的制度，使得国有商业银行不可能有一套健全合理的平衡机制和激励机制，忽略了内部机制的建立和生产经营的管理。而这种产权缺位使得政府对银行的经营活动干预太多，使得不少银行成为当地政府落实政策的工具，从而导致大量的银行不良贷款产生。
4.产权责任不落实，权责利不对称。由于产权不明晰，一是导致国有商业银行经营意识和风险意识淡薄，注重量的增加，忽视质的管理，业务发展主要靠资产规模和机构扩张来实现；二是内部控制制度无力，管理不规范，风险管理落不到实处；三是内部机制严重不健全，一些经营者的权利在内部缺乏有效制衡，内部稽核权小、力弱，缺乏独立性；四是风险管理手段落后，缺乏对风险进行分散的机制。
三、国有银行改革的解决对策分析
1.以前瞻思维为指导进行技术创新。面对信息技术对银行业的冲击，银行必须及早确立发展策略，以尽量减少经营环境变化对自身的不利影响，并力争建立在未来竞争格局中的主导地位。首先，银行应大力发展金融电子化业务，适应客户需求的转变。金融电子化、网络化已是大势所趋，银行业必须对之善加利用，充分利用科技的进步改进经营效率，提升服务质量，才能在未来的市场中占有一席之地。其次，针对数字时代经济模式的特点，银行应及时对业务流程和组织结构进行再造以适应变化和激励创新。通过业务流程再造，银行可发展功能交互式的业务流程以降低成本、提高效率。重组内部组织结构则可以提高银行营运和捕捉市场需求变化的灵敏度，并改善经营中的管理报告体系，从根本上重塑银行的竞争优势。2.组织机构体系的创新。商业银行有两种典型的组织机构体系：“科层制”结构和“部门制”结构。世界各国的大型商业银行，有的选择“科层制”，有的选择部门制，还有的两者混合。在 规范的“科层制”中，组织机构体系理论上讲是高效率的。而在“科层制”与“部门制”的比较中，“部门制”是发现了“科层制”中效率问题而产生的，它表明“部门制”对于“科层制”的某种替代功能，但并不表明实行部门制就一定具有高效率。3.加强国有商业银行的内部风险控制。国有商业银行的内控制度的基本内容包括以下几方面：一是组织机构；二是决策及高级管理人员控制；三是业务控制。商业银行要在全面实行资产负债比例管理基础上，对包括本外币的所有表内、表外业务建立完善的内部监督与风险防范制度；四是会计制度；五是授权审批制度；六是合规性、合法性与反欺诈控制；七是计算机系统风险控制与计算机风险控制系统。4.实行混业经营银行制度，全面提升金融功能。西方发达国家的金融分工演进已经在实现金融功能最优的基础之上，通过银行、证券等部门的混业协同，取得了成本领先和竞争优势。从我国金融发展的角度来看，混业经营意味着微观上国有商业银行的资产负债结构将得到重整，提升综合竞争力。另一方面，通过银行、证券和保险之间的相互渗透和融通，增加流动性，增强抗风险能力。
四、总结
总之在金融全球化浪潮中我们决不能以牺牲民族金融经济为代价但只有资本市场得到发展银行体系里积聚的风险才能最终得到化解所以我们必须避免对外资的多分依赖对于开放过程中的潜在风险予以正确的引导同时加快资本市场的发展从而使我国的金融发展水平得到提升！
参考文献：
[1]李晓春.试论国有商业银行股份制改革[J].巢湖学院学报.2005年（7 ）.
[2]罗忠.国有商业银行股份制改革研究[D].长春：吉林大学出版社.2005 .