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【摘要】：2005年，中国人民银行在全国试点推行小额贷款公司，这一全新商业组织的出现为解决中小微企业、广大个体工商户、农户等群体的资金短缺的问题给出了新的解决办法，但是小额贷款公司的发展也存在诸多问题，阻碍了其可持续发展。本小组通过实践项目对常州市及周边的小额贷款企业进行了一定的调查，并对其负责人进行了采访，深入挖掘这类企业所存在的问题，并结合老师的指导给出了相应的改进建议。
【关键词】：小额贷款;信贷创新实践
一、引言
伴随着国家金融体制改革的推进和不断创新，小额贷款公司发展迅速，对于小额信贷的界定目前尚没有统一的标准。国际主流观点将其指定为专向中低收入阶层提供小额度的、持续的信贷服务活动，也被认为是一种新的经济发展途径，意在使低收入群体受益。[1]针对目前许多小额贷款公司发展的面临困境，我们小组从不同的社会领域出发，通过调查和访问，剖析了小额贷款公司面临的问题，深入挖掘产生这些问题的原因，在老师的指导下给出了帮助小额贷款公司实现可持续发展的建议。
二、常州及周边城市小额贷款公司的发展现状
（一）融资渠道单一
虽然目前常州市及其周边城市小额贷款公司的经营资金不足的问题尚不严重，但是多数小额贷款公司都只是在靠自有资金借款维持公司的运行，“只贷不存”的现象成为了制约其发展壮大的重要隐患。小额贷款公司的资金来源被现有政策限制为：股东自有资本、捐赠资本以及不超过两个银行业金融机构的融资。[2]政策中规定小额贷款公司可以向银行融资金额不得超过资本净额的50%，且向银行融资的成本较高，自身可利用的有效抵押资产也较少，因此实际上，2013年以来我组所调查的几家小贷公司从银行借款为零。政府文件对小额贷款公司肩宽的“三条红线”十分严厉，再加上小额贷款公司自身资产规模的限制和融资渠道的单一，使得多数小额贷款公司的融资难度较大，可持续发展受阻。
（二）内部管理和风险控制机制不完善
在受调查的小额贷款企业中，多数贷款流程分为“调查、审查和发放”三个环节。[3]虽然和正规金融机构的贷款流程相差无几，但是在实际操作过程中“调查”和“审查”这两个环节往往会被简化，缺乏严格的贷前详细调查、贷款过程中的跟踪审查和贷款后的检查，究其原因，不过是员工风险控制意识不足和员工专业程度不足两大原因。和专业的金融机构相比，小额贷款公司对贷款客户的考察往往停留在凭借自身的经验判断客户的还款可能性，并没有科学的量化风险的标准，缺乏有效的决策程序和内审机制，加大了小额贷款企业自身的经营风险。
（三）小贷市场不景气，企业定位不明确
根据我组的调查，2013年以来，经济增速下降，小贷市场需求萎缩，诸多企业出现了资金周转困难、少数企业资金链断裂等问题，常州部分小贷公司出现贷款总量下降、不良贷款上升、逾期贷款激增等问题，因而股东开始撤出投资，使小额贷款公司的可持续发展受到遏制。除了市场需求萎缩之外，常州小贷企业自身也存在企业定位不明的问题。小额贷款企业是新形势下的产物，政府对于小贷企业的身份界定介于慈善机构和工商企业之间，虽然提供金融服务，但是并不被认为是金融机构，甚至有税收歧视的现象存在。[4]对于银行等金融机构，其所得税针对存贷利率之差来征收，但是对于小额贷款企业却是针对其贷款利息收税，农信社等机构的税收优惠也并未覆盖到小额贷款企业。
（四）专业金融人才匮乏
通过对常州及其周边城市的小额贷款公司的调研可知，多数小贷公司成立时间尚短，经营品种单一，企业自身管理机制不够健全，吸引专业人才的激励机制更加不充分，员工缺乏相关行业的工作经验。由于现有的员工缺乏专业知识，对于贷款客户进行审核调查时，多数凭借社会经验来了解客户的还款可能性，金融系统理论基础薄弱，创新意识不足，风险防控滞后。对于小额贷款行业这样一个金融知识密集型的服务业，专业金融人才的缺乏无疑制约了其自身的发展。[5]此外，我组所调查的小额贷款企业平均员工人数较少，规模不大，专业人才的招揽显得尤为重要。
（五）社会认同度低
目前存在很多以投资公司为名从事高息揽存、高息放贷活动的非法组织，这些企业不仅仅影响了正常的金融秩序，还使得小额贷款企业的社会认同度进一步下降。社会公众经常讲小额贷款企业和高利贷联系在一起，不仅仅对其产生畏惧心理，还不愿意去小额贷款公司贷款，严重影响了其发展。2012年，常州市连续暴露出一系列影响较大的风险事件，其中频频出现小额贷款公司的身影，如“明道系”企业、亚东网业等，当这些企业主营业务以外、风险较大的投资资金需求无法从商业银行得到满足时，便转向小额贷款公司，极易让人将风险事件的引发归咎于小额贷款公司，从而造成了民众对小额贷款公司认同度低的问题.
三、小额贷款公司发展对策建议
（一）拓宽资金来源渠道，实现多元化融资
首先，需要和商业银行建立长期有效的合作机制，这样不仅仅能够解决资金短缺的问题，还能够帮助扩大公司规模，帮助企业增加利润。小额贷款公司虽然不是金融机构，但是提供金融服务，和商业银行的客户群也存在一定的交叉域，在和商业银行建立合作机制时，双方可以共同探讨和创新新产品，满足不同市场的需求。另外，股东投资作为小额贷款主要的资金来源，可以适当放宽对小额贷款公司股东数量的限制，帮助拓宽小额贷款公司的融资渠道。
（二）完善小额贷款公司制度，加强信贷风险控制
针对我组已经发现的问题，建议首先完善小额贷款公司制度，完善自身业务流程，不放松“审查”环节，避免操作风险，对贷款客户的信用状况进行充分调查和审核，根据客户的未来现金流情况来确认贷款限额和还款期限。在贷款时也要加强对资金的追踪，确保贷款资金的流向和用途，掌握借款人的资金使用状况，建立贷款后期的资金跟踪管理工作。
（三）建立以人才为核心的有效管理机制
作为一个金融知识密集型行业，专业人才是小额贷款公司前进的源泉。首先，企业应该以人为本，建立自身的企业文化，加强公司员工的归属感的同时提高企业对于专业人才的吸引力，积极招募相关专业的大学生，提高小额贷款企业员工的整体素质;其次，建立金融知识培训机制，提高现有员工的专业素质，加强对信贷风险的控制;最后，完善小额信贷企業的激励机制，尤其是对于自身信贷员的激励，将信贷员的个人利益和企业集体利益相结合，保证企业效益。
（四）规范小额信贷秩序，提高社会公众对小贷公司的认同：
加强对非法借贷组织的举报，帮助监管部门加强监管，查处非法集资和发放高利贷的行为。与此同时，增加对于社会公众的宣传力度，科普相关的金融知识和法律知识，增加社会公众对于正规小额信贷机构和非法组织的辨析能力，拓宽市场，增强企业自身的竞争能力，在规范常州正常金融秩序的同时，帮助小额贷款企业实现自身的可持续发展。
四、结论
小额贷款公司作为全新的金融机构，是解决我国中小企业融资困难的关键，标志着我国金融业的进一步开放。从我组对常州市及周边的小贷企业的调查可知，这些企业的经营面临着诸多困境，通过调查和访问，我组总结了：融资渠道单一、内部管理和风险控制机制不完善、小贷市场不景气且企业定位不明确、专业金融人才匮乏、社会认同度低等问题，结合现有理论基础和老师的指导，我们小组提出了一些针对性的发展建议，力求推动小额贷款企业的发展，促进我国中小企业融资的多元化，完善我国金融市场的功能。
参考文献：
[1] 汪轶.小额信贷机构可持续发展问题研究[D].西南财经大学， 2004.
[2] 杜晓山，刘文璞.小额信贷原理及运作[M].上海财经大学出版社，2001.
[3] 田甜，万江红.孟加拉乡村银行小额信贷模式及其启示[J].时代经贸， 2007（02）：126-128.
【关键词】：小额贷款;信贷创新实践
一、引言
伴随着国家金融体制改革的推进和不断创新，小额贷款公司发展迅速，对于小额信贷的界定目前尚没有统一的标准。国际主流观点将其指定为专向中低收入阶层提供小额度的、持续的信贷服务活动，也被认为是一种新的经济发展途径，意在使低收入群体受益。[1]针对目前许多小额贷款公司发展的面临困境，我们小组从不同的社会领域出发，通过调查和访问，剖析了小额贷款公司面临的问题，深入挖掘产生这些问题的原因，在老师的指导下给出了帮助小额贷款公司实现可持续发展的建议。
二、常州及周边城市小额贷款公司的发展现状
（一）融资渠道单一
虽然目前常州市及其周边城市小额贷款公司的经营资金不足的问题尚不严重，但是多数小额贷款公司都只是在靠自有资金借款维持公司的运行，“只贷不存”的现象成为了制约其发展壮大的重要隐患。小额贷款公司的资金来源被现有政策限制为：股东自有资本、捐赠资本以及不超过两个银行业金融机构的融资。[2]政策中规定小额贷款公司可以向银行融资金额不得超过资本净额的50%，且向银行融资的成本较高，自身可利用的有效抵押资产也较少，因此实际上，2013年以来我组所调查的几家小贷公司从银行借款为零。政府文件对小额贷款公司肩宽的“三条红线”十分严厉，再加上小额贷款公司自身资产规模的限制和融资渠道的单一，使得多数小额贷款公司的融资难度较大，可持续发展受阻。
（二）内部管理和风险控制机制不完善
在受调查的小额贷款企业中，多数贷款流程分为“调查、审查和发放”三个环节。[3]虽然和正规金融机构的贷款流程相差无几，但是在实际操作过程中“调查”和“审查”这两个环节往往会被简化，缺乏严格的贷前详细调查、贷款过程中的跟踪审查和贷款后的检查，究其原因，不过是员工风险控制意识不足和员工专业程度不足两大原因。和专业的金融机构相比，小额贷款公司对贷款客户的考察往往停留在凭借自身的经验判断客户的还款可能性，并没有科学的量化风险的标准，缺乏有效的决策程序和内审机制，加大了小额贷款企业自身的经营风险。
（三）小贷市场不景气，企业定位不明确
根据我组的调查，2013年以来，经济增速下降，小贷市场需求萎缩，诸多企业出现了资金周转困难、少数企业资金链断裂等问题，常州部分小贷公司出现贷款总量下降、不良贷款上升、逾期贷款激增等问题，因而股东开始撤出投资，使小额贷款公司的可持续发展受到遏制。除了市场需求萎缩之外，常州小贷企业自身也存在企业定位不明的问题。小额贷款企业是新形势下的产物，政府对于小贷企业的身份界定介于慈善机构和工商企业之间，虽然提供金融服务，但是并不被认为是金融机构，甚至有税收歧视的现象存在。[4]对于银行等金融机构，其所得税针对存贷利率之差来征收，但是对于小额贷款企业却是针对其贷款利息收税，农信社等机构的税收优惠也并未覆盖到小额贷款企业。
（四）专业金融人才匮乏
通过对常州及其周边城市的小额贷款公司的调研可知，多数小贷公司成立时间尚短，经营品种单一，企业自身管理机制不够健全，吸引专业人才的激励机制更加不充分，员工缺乏相关行业的工作经验。由于现有的员工缺乏专业知识，对于贷款客户进行审核调查时，多数凭借社会经验来了解客户的还款可能性，金融系统理论基础薄弱，创新意识不足，风险防控滞后。对于小额贷款行业这样一个金融知识密集型的服务业，专业金融人才的缺乏无疑制约了其自身的发展。[5]此外，我组所调查的小额贷款企业平均员工人数较少，规模不大，专业人才的招揽显得尤为重要。
（五）社会认同度低
目前存在很多以投资公司为名从事高息揽存、高息放贷活动的非法组织，这些企业不仅仅影响了正常的金融秩序，还使得小额贷款企业的社会认同度进一步下降。社会公众经常讲小额贷款企业和高利贷联系在一起，不仅仅对其产生畏惧心理，还不愿意去小额贷款公司贷款，严重影响了其发展。2012年，常州市连续暴露出一系列影响较大的风险事件，其中频频出现小额贷款公司的身影，如“明道系”企业、亚东网业等，当这些企业主营业务以外、风险较大的投资资金需求无法从商业银行得到满足时，便转向小额贷款公司，极易让人将风险事件的引发归咎于小额贷款公司，从而造成了民众对小额贷款公司认同度低的问题.
三、小额贷款公司发展对策建议
（一）拓宽资金来源渠道，实现多元化融资
首先，需要和商业银行建立长期有效的合作机制，这样不仅仅能够解决资金短缺的问题，还能够帮助扩大公司规模，帮助企业增加利润。小额贷款公司虽然不是金融机构，但是提供金融服务，和商业银行的客户群也存在一定的交叉域，在和商业银行建立合作机制时，双方可以共同探讨和创新新产品，满足不同市场的需求。另外，股东投资作为小额贷款主要的资金来源，可以适当放宽对小额贷款公司股东数量的限制，帮助拓宽小额贷款公司的融资渠道。
（二）完善小额贷款公司制度，加强信贷风险控制
针对我组已经发现的问题，建议首先完善小额贷款公司制度，完善自身业务流程，不放松“审查”环节，避免操作风险，对贷款客户的信用状况进行充分调查和审核，根据客户的未来现金流情况来确认贷款限额和还款期限。在贷款时也要加强对资金的追踪，确保贷款资金的流向和用途，掌握借款人的资金使用状况，建立贷款后期的资金跟踪管理工作。
（三）建立以人才为核心的有效管理机制
作为一个金融知识密集型行业，专业人才是小额贷款公司前进的源泉。首先，企业应该以人为本，建立自身的企业文化，加强公司员工的归属感的同时提高企业对于专业人才的吸引力，积极招募相关专业的大学生，提高小额贷款企业员工的整体素质;其次，建立金融知识培训机制，提高现有员工的专业素质，加强对信贷风险的控制;最后，完善小额信贷企業的激励机制，尤其是对于自身信贷员的激励，将信贷员的个人利益和企业集体利益相结合，保证企业效益。
（四）规范小额信贷秩序，提高社会公众对小贷公司的认同：
加强对非法借贷组织的举报，帮助监管部门加强监管，查处非法集资和发放高利贷的行为。与此同时，增加对于社会公众的宣传力度，科普相关的金融知识和法律知识，增加社会公众对于正规小额信贷机构和非法组织的辨析能力，拓宽市场，增强企业自身的竞争能力，在规范常州正常金融秩序的同时，帮助小额贷款企业实现自身的可持续发展。
四、结论
小额贷款公司作为全新的金融机构，是解决我国中小企业融资困难的关键，标志着我国金融业的进一步开放。从我组对常州市及周边的小贷企业的调查可知，这些企业的经营面临着诸多困境，通过调查和访问，我组总结了：融资渠道单一、内部管理和风险控制机制不完善、小贷市场不景气且企业定位不明确、专业金融人才匮乏、社会认同度低等问题，结合现有理论基础和老师的指导，我们小组提出了一些针对性的发展建议，力求推动小额贷款企业的发展，促进我国中小企业融资的多元化，完善我国金融市场的功能。
参考文献：
[1] 汪轶.小额信贷机构可持续发展问题研究[D].西南财经大学， 2004.
[2] 杜晓山，刘文璞.小额信贷原理及运作[M].上海财经大学出版社，2001.
[3] 田甜，万江红.孟加拉乡村银行小额信贷模式及其启示[J].时代经贸， 2007（02）：126-128.