虚构交易相关论文
我国资本市场发展至今,财务舞弊案件时有发生,不断挑战政府管控公信力。随着市场规模不断增加,舞弊现象近几年愈演愈烈,康美、康得......
采购管理中的舞弊风险,一直是大家非常关心的问题,虽然公司制定了相关内控制度,并不断加大监督和管控力度,但招标和采购中的舞弊现......
对于利用信息网络虚构交易“刷单炒信”的行为,无论是判处“非法经营罪”的司法判例还是学界中的支持观点,在适用司法解释与行政法......
自2009年12月15日最高法、最高检联合发布的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条将利用pos机进......
文章通过对江苏雅百特科技股份有限公司国内以及海外开展财务造假活动的典型案例回顾,分析并梳理了财务舞弊频发的动因以及手段,提......
外汇资金非正常流出造成国际收支不平衡，干扰国内经济的正常发展，危害性很大。本文介绍了外汇资金非正常流出的5种方式：通过进口代理......
目前，社会上虚构交易骗取公积金房贷的行为比比皆是，其在不同程度上违反了我国相关法律，且依其程度不同应有不同定性。不少人将贷款人......
目前我国监管机构,只对会计造假和虚构交易等事项进行处罚,对利用会计政策的选择和会计估计的变更等盈余管理的行为很少见到惩罚,......
当前,随着“一带一路”倡议的不断推进,越来越多的企业将业务拓展到海外。这虽然给我国的经济提供了新的增长机会,但也给我国对上......
自2009年12月15日最高法、最高检联合发布的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条将利用pos机进......
虚构交易骗取信用证并不符合信用证诈骗罪的客观要件,将虚构交易骗取信用证的行为作为信用证诈骗罪处理会带来很多问题;刑法分则第......
近年来,利用POS机非法套现呈愈演愈烈之势,并已渐成地下融资重要手段,此类案件的频发导致金融机构信贷风险骤增,严重扰乱了国家金......
<正>南纺股份在2014年5月16日晚间的一份公告,令资本市场瞠目结舌。让人始料不及的是:作为国有控股上市公司,在2006-2010五年间财......
