“97亚洲金融危机”以后,无论是发达国家还是发展中国家都对金融风险有了更新的认识,并且已经把如何防范金融风险这个问题提到了前所未有的高度。商业银行作为一国经济中最重要的金融机构,它的兴衰直接关系到一国经济的发展。目前,我国正处于经济金融改革的关键时期,我国商业银行如何建立实施有效的风险管理体系,科学强化金融监管成为当前理论界和管理部门的讨论热点。 商业银行的经营要做到盈利性、安全性和流动性三项原则。在这三项原则中,流动性居于关键的地位,资金流动性管理己成为现代商业银行经营管理水平的重要标志。流动性不仅是商业银行正常经营的需要,也是整个金融体系乃至整个经济体系对流动性需求的保证。本文正是在研究现有流动性管理策略和方法的基础上,提出了建立流动性风险防范指标体系的流动性管理方法。并且借鉴国内外商业银行现有流动性指标体系,构建了适用于我国商业银行的流动性风险防范指标体系。 首先,在对现有文献和研究成果回顾的基础上,本文考察了流动性风险的产生原因及影响因素。由于商业银行资金来源和资金利用的不确定性和不规则性,以及商业银行流动性和盈利性的矛盾,导致了商业银行的经营过程中必然存在着流动性问题。而流动性风险的影响因素主要有资产负债结构、中央银行政策、金融市场发育程度、信用风险和利率变动等方面。然后根据国内外商业银行现有的衡量流动性风险的指标体系,构建适合于我国商业银行的流动性风险防范指标体系。完整的指标体系包括以下几个方面:对资产流动性的监控指标;对负债流动性的监控指标;综合反映资产负债流动性状况的指标;其他一些侧面反映流动性风险的指标;一些反映银行市场信息的指标。建立起初步的指标体系后,运用SAS经济统计分析软件对指标体系进行相关性分析和主成分分析,选取最有影响力的指标组成新的指标体系。用层次分析法对它们赋予各自的权重,以便对流动性风险做出整体的评价。最后,用我国国有商业银行某年的实际数据进行实证分析,并主要从银行的资产负债结构、中央银行对商业银行的管理手段以及商业银行自身经营的外部环境改善等几方面入手,针对指标体系的监测内容,提出相应的防范措施。