近年来由于操作风险引起的损失事件频繁发生,逐渐让人们认识到操作风险在风险管理中的重要性,操作风险已成为市场风险和信用风险之后,金融机构面临的又一重要风险。巴塞尔委员会在2004年6月发布的《新巴塞尔资本协议》中正式将操作风险纳入到风险管理的框架内,提升了对于操作风险管理的要求。有关信用风险管理和市场风险管理的研究发展比较早,至今已有较为成熟的管理理论和技术。而操作风险管理还未引起足够的重视,还处于初级阶段,其定性评估和定量度量方法还处于探索阶段,而这也正是本文的研究核心所在。本文主要是针对操作风险管理面临的挑战和国内外研究现状的不足展开的,首先对现存操作风险度量方法进行了详细的剖析,特别详细评析了新巴塞尔协议推荐的定性和定量度量方法,然后,在上述分析的基础上,运用流程分析识别操作风险的风险点、类型(以零售银行部门为例)和特征,以27家各国银行参与的2004年操作风险损失收集数据(LDCE)为基础运用修正的风险指标法识别可控和不可控操作风险,并总结分析可控操作风险的产生因素。同时利用拓展的POT模型、期望损失值和半参数回归建立了考虑现实操作风险损失趋势和损失数据非平稳性(由于操作风险损失数据的不充分、经济周期、监管、时间等因素的影响)的不可控操作风险动态度量模型,并利用收集到的中国内地银行1999-2005年内部欺诈操作风险损失数据验证了该模型,结果表明该模型很好的描绘了操作风险的动态趋势特征。最后,提出一系列针对可控操作风险产生因素的控制措施和供银行采用的针对不可控操作风险的缓释工具来防范和转移风险。本文的工作主要表现在以下两个方面:全面分析总结了操作风险的特征,加深了人们对操作风险的认识和理解;结合流程分析和修正风险指标法(赋予每一业务部门的每一类操作风险一个风险指标值),识别出商业银行可控和不可控操作风险,并对可控操作风险进行了定性分析,对不可控操作风险建立了更加符合操作风险现实的度量模型。