中小企业是一个国家经济增长和发展的主要动力,在经济社会发展中具有不可替代的地位。随着中小企业的发展,其对资金的需求也越来越大,对中小企业来说资金是生存和发展过程中最重要的保证,而在金融工具并不成熟、发达的中国,从商业银行获得贷款是其最主要的外源融资渠道。但是由于信息不对称、贷款成本高、担保抵押等因素,长期以来,中小企业很难从银行获得足够的融资支持,这也成为一部分企业发展道路上不可逾越的瓶颈。银行信贷是中小企业外源融资的重要组成部分之一。从中小企业的角度来看,解决了银行贷款难的问题,其融资困难可以得到很大的缓解；从商业银行角度看,如果实现了在中小企业金融服务业务上成本、风险、收益的有机平衡,对于其业务的持续稳定发展也将起到重要的推动作用。伴随着各种复杂因素的相互作用和影响,商业银行在中小企业贷款业务的运作过程中必将面临来自企业的信贷风险与来自外围的竞争压力。正是基于这种考虑,本文结合我国目前的实际金融环境和银行业的发展趋.势,运用信贷配给理论、商业银行信用风险管理理论和“金融缺口”理论,从理论的角度解释了是什么造成了中小企业的获得银行信贷如此困难?哪些是影响商业银行对中小企业信贷决策的根本要素。之后,分析阐述了目前我国商业银行对中小企业信贷业务开展的现状、问题和原因所在,并在学习了日本中小企业银行金融服务领域的实践基础上,给出了我国商业银行在中小企业信贷业务中所应该采取的策略建议。