随着我国经济水平持续增长,市场运行模式逐渐成熟,同时我国政府加强推进了对企业资金集中管理和财务集约化的指导,我国集团企业正逐步向财务集约化管理的模式转变。在集团公司财务管理模式转变的过程中,资金管理是财务管理的核心。企业的经营、生产、投资各方面都会涉及到资金的流动,提高资金周转效率对企业的发展有重要的推动作用。对于集团企业来说,成员公司从跨地区、跨行业进行拓展,规模日益壮大,导致资金链长,采用资金集中管理模式会帮助集团公司提高资金周转率、资金使用率,降低财务费用,能规避一些集团公司在财务、业务等方面的风险。结合集团公司自身特性、行业特性和实际发展,通过组建财务公司、资金结算中心、金融资产管理平台等更高级的资金集中管理模式,选择一个适合自身的资金集中管理模式,来更好的管理企业资金,整体优化集团资源配置,同时也增强了集团的综合实力,从而促进集团企业健康有序发展。本文通过对国内外资金集中管理的理论研究为基础,然后以L集团为例,本文通过六个部分来具体分析L集团资金集中管理,第一部分通对资金集中管理发展的背景进行介绍,主要研究国内外专业人士和著名学者对资金集中管理的论点论据,确定本文的研究方法;第二部分主要分析资金集中管理的理论基础和模式;第三部分对L集团公司的资金集中管理现状进行分析,首先介绍L集团公司的情况,然后从L集团的资金基本管理、资金运营管理、资金经营管理、资金风险管理四个方面具体分析L集团公司资金集中管理的现状,最后通过相关的财务指标来分析L集团资金集中管理模式的现状和优劣;第四部分对L集团公司资金集中管理提出了资金运营能力不高、防范风险能力低、投融资管理体系差和境外资金集中管理业务未充分展开四个弊端;第五部分针对提出的弊端,同时结合L集团发展方向和行业特点,对现有资金集中管理模式进行完善和优化,提出对L集团公司发展自身有利的建议和对策,能够最大限度的优化L集团整体资金的配置,提高资金的使用效率,降低集团公司资金风险,提高集团公司的整体管理水平和综合竞争实力;第六部分是对本文的结论和L集团公司资金集中管理优化后的展望。希望本文的研究能提高L集团资金管理水平,同时有助于实现L集团的发展目标,还能对同类型集团公司的资金集中管理有参考价值和借鉴作用。