资金是通过运动不断增值的,对其合理的管控是公司财务管理的核心内容。公司资金管控水平决定了其生存与发展的前景,只有持续提升资金管控水平,制定科学合理的资金监管机制,才能够合理规避风险,同时提高资金使用效率,从而保障自身的健康发展。目前,我国处于城镇建设快速发展阶段,各地都存在大量拆除改造和新建的工程,建筑垃圾日益增加。随着环保观念的普及,国家环保事业的建设,环保行业飞速发展,公司扩大规模的同时如没有提升资金管控水平,则无法持续增强对于资金的控制与节能力,资金成本问题将成为制约企业发展的瓶颈。本文以LY公司为例,首先,介绍了国内外资金管控体系研究现状,进而结合建筑废弃物回收再利用企业的生产经营特点,阐述了LY公司在运营过程中实施资金管控的重要意义;其次,通过分析公司的资金结构以及资金管控流程,发现其资金管控体系有一定的成效,如公司内部资金使用成本不断降低、公司资金流向更加透明化、采购环节得以有效管控等,同时公司也存在储备资金和成品资金的协同性较差、缺少应收账款风险评估制度、资金管控流程不合理等问题;最后,根据当前LY公司资金管控的现状,针对当前存在的问题提出优化建议,如通过完善并落实物资需求计划、建立赊销客户信用评估体系、改进资金管控体系制度和规范资金支付流程、根据管理层的培训需求设定管理层培训课程、制定财务人员培养计划。通过上述研究分析,旨在提高LY公司员工的资金管控意识和能力,推动资金管控体系建设的不断完善。