由于金融全球化导致的金融管制的放松、金融产品与服务的多样化和大数据时代到来导致的金融技术和网络应用的成熟,使得商业银行内的活动也日益丰富。巴林银行和法兴银行这些在经营过程中由于操作风险风险暴露引发的极端风险损失无疑给国际银行业和监管当局再次敲响了金融风险管理的警钟。得当的、有效的金融风险管理的前提就是利用恰当的、合理的风险计量方法对操作风险进行精确的度量。但是由于操作风险的特殊的尾部特征和损失数据不健全的现实,目前对操作风险合理度量的方法还没有统一的标准。本文在明确研究意义的基础上,通过对国内外相关文献回顾,指出文章的研究方向；通过对商业银行操作风险及度量方法的介绍,比较了各种度量方法的优缺点,分析了五种高级计量方法在我国的适用性及最优方法选择；基于极值理论POT和部分信度因子构建商业银行操作风险度量模型；基于POT模型与信度因子模型对我国商业银行操作风险度量进行实证分析并得出相应结论。具体来说,本文选取了我国商业银行1997年-2012年15年的操作风险损失事件246例作为风险样本,利用极值理论POT模型估计出在巴塞尔委员会规定的99.9%置信水平下我国四大商业银行银行、股份制银行和信用社及地方性银行的内部数据在险价值VaR(α)和外部数据在险价值VaR(β),并结合非寿险精算中的部分信度因子模型来对样本损失数据的在险价值进行混合,得到混合数据后的在险价值VaR(α,β)和我国商业银行为抵御操作风险应计提的风险资本金。利用本文的方法估算出的风险资本金与经验风险计提资本均值2376亿元相比,可以为各银行节省大约2000亿元的资本,创造近65亿元的净利息收入。