信用风险是银行面临的最主要风险,科学的评价和管理信用风险对于银行业经营至关重要。从上个世纪五十年代以来,银行的内部信用评级方法经历了主观判断、分析模板、打分卡和模型化分析的演变过程,与银行业务发展和风险分析技术同步发展。银行监管部门也提出了标准法、内部评级法等方法用来衡量信用风险,代表着银行内部信用评级方法的改进方向。而我国银行业内部信用评级技术、手段与监管标准和国际先进经验还存在较大差距,亟需提出符合现状的优化方案。本文在研究银行内部评级理论的基础上,分析我国银行内部评级方法应具备的一般性要求。随后,采用实证研究的方法,分析A银行内部信用评级所采用的方法及其优缺点。在研究过程中,本文针对A银行原始数据积累的不足、无法依靠违约概率模型评估客户违约信息的现状,提出短期内结合打分卡方法与违约概率模型方法相结合评估客户违约信息,并在长期内向违约概率模型方法过渡的优化方案。本文在某商业银行企业违约数据基础上,借助因子分析技术,分析了各财务指标在解释违约概率上的有效程度,一方面为优化打分卡指标设计和权重安排提出客观依据,并就A银行基于打分卡体系的评级系统作了具体设计示范。另一方面,为违约概率模型进一步设计奠定基础。