董事会是公司治理的核心,董事会的绩效关系到公司治理的绩效。从国内外公司治理实践来看,改进和提高董事会绩效成为公司治理改革的重中之重。当前大部分针对董事会绩效的研究集中在董事会结构和特征的研究上,这些针对董事会的“硬性”方面的研究是为了提高董事会的合规性。但是所有的董事会治理问题都离不开人的问题,因为有效的方向指引最终还是要靠人的判断,优秀董事会绩效最终要靠人的努力来实现。因此,本文选取了董事个体为基本研究单位,从董事会绩效出发、以董事的行为机制为中介、最终又回归到董事会绩效上来的研究思路来研究如何提高董事会的绩效。 从董事行为机制的角度来研究董事会绩效的提高,是基于个体行为规律的基础之上的。董事行为机制就是要解决董事行为时面临的四个问题:做什么?为什么要这样做?为什么不能那样做?如何改进行为?因此,董事的职能定位、董事的行为激励、董事的行为约束和董事的行为矫正就成为本文的研究重点。 董事的职能定位解决的就是目标行为的设定问题,即董事该朝哪个方向努力?在实践中,大量存在着董事不清楚自己的具体职责和无法很好地履行职责的现象,原因一方面是没有给董事一个清晰的行为指引造成董事的角色模糊问题,另一方面也是因为董事会职能之间的冲突导致了董事个体的角色冲突和角色过载问题。要解决这些问题,必须追根究底的研究董事会职能之间的冲突,然后结合不同类型董事的特点对董事进行合理的职能定位,以解决上述的角色问题。 董事的行为激励则集中在对董事的激励问题上。这首先涉及到董事的行为动力问题,把握董事行为动力的类型和各自的激励特点是解决董事激励问题的基础。在所有的激励方式中,经济报酬激励具有基础性作用,那么如何通过经济报酬来激励具有不同的职能定位的董事有效地完成各自的职能呢? 对董事行为约束的关注源于众多的董事违法违规事件的出现。谁能成为约束董事的真正约束主体?约束主体通过什么手段和方式来约束董事?有哪些实现的途径?这些问题的回答能够比较清晰的解释为什么我们现实中对于董事行为缺乏约束的原因,并对今后政策制定和制度完善提供方向。 董事行为矫正主要通过董事会及董事的评估得以解决。通过评估,董事知道自己的行为在哪些方面可以进一步的改进,还欠缺哪些能力。董事会及董事