尽职调查是股权投资过程中的关键环节，也是实务性很强的环节。因此如何从理论上对尽职调查进行理解、分析、指导一直以来都是棘手的问题，而国内理论界对于在中国式股权投资过程中如何开展尽职调查也缺乏系统性的理论研究。　　 本文认为尽职调查应该包括两个主要内容，第一、调查目标企业是否符合投资者的投资要求，第二、确定目标企业的价值。在本文的研究过程中，假设投资者遵循追求效用最大化的理论，一方面采用文献综述的方法归纳总结目前业界相对统一的尽职调查要点，再运用定性与定量相结合的方法对各层次的要点进行重要程度的排序，将排序结果反馈到尽职调查工作中，帮助投资者做出决策;另一方面本文通过对中国式股权投资特点的归纳，寻找目标企业的共同特点，并根据这些特点，从细节出发，并结合DCF和可比公司的估值方法对传统方法进行改良，试图得到适合中国式股权投资的估值方法。　　 通过论述，本文给出了如何开展有效的尽职调查的方法，以及结合中国国情的企业估值的改良办法，并利用案例分析的方式对于本文涉及的方法进行检验，从结果来看，本文提出的有效尽职调查可以运用到实际，并相比全面的尽职调查能更符合投资者的需要;而估值方法的改进也对中国式股权投资具有一定的参考价值。