Z银行FTP体系构建研究

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内部资金转移定价是一种精细化管理的工具,将资金在企业内部各部门之间转移赋予可以计量的价格,能够精确计算出各部门收益。这一工具在国外金融机构早已运用成熟,国内商业银行正逐渐引入这一工具。目前国内相关研究大多集中对实施资金管理方式、必要性和先进性的分析,指出资金转移定价机制是对我国商业银行传统资金管理模式的改进,强调了其在科学考评业绩等方面的积极作用。但在系统分析FTP体系建设方面的研究较少,然而基于经典理论的FTP体系建设指导依据研究,与基于案例的FTP管理实践研究相结合的研究思路对指导商业银行正确建立合适、有效、可操作的管理体系具有重大意义。本文贯彻理论结合实践的思维宗旨,以Z银行为研究对象,通过将Z银行传统资金管理模式与商业银行资金运用应达标准进行对比,分析了Z银行资金管理中存在的问题及其成因,并提出解决方案即构建FTP体系。其次本文通过在探讨FTP体系建设过程中各项要素的使用方法后,对该体系在Z行收益率曲线、价格引导机制、盈利分析及资金管理模式改进上取得的效果进行研析。最后就Z银行FTP体系建设的研究进行总结与展望。
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