进入7月，许多单位都对上半年的工作进行了总结，我们的家庭财务也应如此。年中总结有助于年终目标的实现达成，在市场经济波动的节点，半年一次的检视也更有利于家庭财务的健康。
　　李先生和刘女士出身普通家庭，毕业后经过两个人多年的共同努力，生活逐渐步入小康，有一个儿子上小学一年级。家庭成员基本资料见表1。
　　虽然平时工作很忙，但随着经济能力的提高，每年年初，夫妻俩都会共同制定一个心愿清单。李先生家庭心愿清单完成情况见表2。
　　评估结果：完成2项，继续完成2项，调整额度2项，延后执行2项。
　　李先生一家今年年的财务计划很丰富，对照执行进度后发现，年中检视还是很有必要的。
　　目标执行的出入一部分来自于执行力和检视，更多在于对自己家庭财务的梳理和准确评估。
　　李先生家庭的收入支出状况和资产负债状况分别见表3、表4。
　　收入上：夫妻双方收入差异不大，且有一定被动理财收入。
　　支出上：家庭生活节俭，结余较好，奠定了进一步理财规划的基础。
　　从资产负债表来看，净值良好。夫妻双方可顺利创造既有的生命价值，家庭基本生活有所保障，生命资产需要着重保护。
　　现有投资方式中，除了一套投资房出租可抵贷款外，所有结余均在活期账户中，浪费了资金的时间成本，留足家庭应急金后，应分配到专门的教育金和养老金账户中。这也是李先生和刘女士想建立养老金账户等财务目标的原因。
　　经过测算，夫妻均属于稳健的投资属性。所以并不适合风险性较高的投资工具，但考虑到通胀和年龄等因素，可以适当配置一些基金定投等风险分散的金融产品。
　　在企业经营中，财务是否健康会有相应的财务指标来进行衡量，个人家庭理财亦然，以下提供几个参考指标，见表5。
　　基于以上健康分析，李先生一家的财务中还存在不少问题，财务独立但不是绝对安全。
　　如果按照现有收入情况，只要不出现预想之外的大问题，即使薪资不增长，也可满足未来生活、健康、父母赡养、子女教育、旅游基本所需。
　　如发生极端风险，财务平衡将被打破，收入减少，储蓄何来？现有房产和储蓄等就将被迫变现。所以李先生和刘女士年初考虑为自己增加保障额度的想法是对的。
　　李先生一家现有的流动资产还不足以清偿债务，还需要几年的工作和理财努力，不过李先生的房产贷款用于投资房（非自住），每月还有超过月供的租金，因而属于良性负债。
　　流动资产并不等于活期储蓄等灵活性高但利息极低的金融产品，在留足半年到一年基本生活费的紧急周转金后，剩下的应该配置期限、收益不同的金融工具，在安全的基础上实现保值，产生更多超过支出的被动理财收入，从而最终达到财务自由。
　　根据马斯洛生理、安全、社交、尊重、自我实现的需求原理，家庭财务也有几个层次，见下图所示。
　　年中盘点是为了更好实现年终目标。该坚持的坚持，该调整的调整，该放弃的放弃，这样才能达到一个较为理想的状态，有助于家庭整体财务规划的实现。