商业银行负债结构,有着十分丰富的内涵,既有量的结构,也有质的结构,它对资金来源的流动性和稳定性以及负债成本和风险有着重大的意义。它不仅决定着负债的规模和性质,也决定着资产的规模和投向,甚至决定着一家银行的命运。20世纪80年代以来,金融业竞争加剧,金融创新产品层出不穷,商业银行也不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来银行业地位的下降。加之非银行金融机构也向社会公众提供相似甚至比银行也更有吸引力的服务,导致资金的来源竞争非常激烈,这给商业银行的负债业务带来了极大的挑战。因此,商业银行通过不断地进行金融创新以及积极发展主动负债业务,以满足客户的需求并稳定银行的资金来源。我国的商业银行起步晚,正在逐步的从传统的存款业务到负债多元化转化,转化取得一些进展,但是仍有诸多问题需要我们正视。从整体角度分析,负债品种单一化、同质化现象严重,缺乏创新动力,防范风险手段单一,亟需商业银行审视自身的负债结构优化问题,不断调整自身负债结构,提高收益水平和管理效率。文章以负债结构对负债流动性风险的影响为契点,依托相关负债结构指标,试图建立衡量负债结构合理化的标准体系,建立体系的基础之上,选取工农中建为样本,对样本银行进行指标分析,进而发现我国商业银行负债结构的问题,以及问题背后的原因,针对该问题提出相适应的对策建议。本文采用统计分析中定性分析和定量分析结合的方法对样本银行进行指标分析,作为我国原来的四大商业银行,工农中建具有较好的代表性,故本文选取工商银行、建设银行、中国银行和农业银行作为我国商业银行整体状态的代表。文章通过对工农中建四个银行进行指标分析,对照通用的国际标准分析得出我国商业银行面临以下问题：第一,活期存款占比上升,银行存款活期化趋势明显。第二,被动负债占比明显高于75%,灵活性降低,风险控制能力下降。第三,核心负债比率高于60%,基本符合指标要求,但是,计算口径不一仍是需要改正和审视的问题。第四,核心存款余额有上升趋势,利率市场化下需要我们进一步加强核心存款余额的管理,增强风险控制能力。面对越来越趋势明显的利率市场化,银行负债结构的不合理性或可能成为银行业天空的达摩斯之剑,引发银行业危机。为此,本文提出以下相应对策：第一,优化银行负债数量结构,从思想上改观银行从业人员的认识,从规模上与银行自身资产水平适应；第二,优化银行负债质量结构,降低负债成本,实现银行利润最大化：第三,加强制度改革,提高监管水平,为银行业的改革提供一个稳定的平台；第四,加强金融创新,发展证券化道路,真正做到盘活存量、用好增量,促进银行合理调整资金使用方向；第五,改善银行宏观环境,通过完善金融市场,减少商业银行面临的市场风险和信用风险,辅助性的降低负债流动性风险,增强银行应变能力。国内外对负债结构优化研究很多,多数以定性分析和前瞻性研究为主,对负债结构指标体系的构建和整合较少,本文的创新点在于定性与定量相结合对负债结构进行研究。定量是指对部分指标给出具体的数值标准,定性是指部分指标的整体衡量和判断。对数据采用图表论证也是本文的创新之一,但是,由于样本容量有限,因此,部分论证不是很充分,这是本文的不足之处。