巴塞尔银行监管委员会在新资本协议(2004)当中明确将操作风险列为继市场风险和信用风险之后的第三大风险,并纳入资本监管范畴。根据新资本协议,为应付操作风险可能带来的损失,银行也要像对待信用风险和市场风险那样,对操作风险保有相应的最低资本准备。对操作风险的重视和监管要求,是新资本协议对1988年资本协议的重大突破,这既是近年来国际金融日益注重操作风险管理的制度体现,同时也是从全面风险管理和保持银行体系稳定的角度对操作风险管理的新要求。我国商业银行对操作风险的研究起步较晚,管理水平不高,这导致了银行操作风险事件屡屡发生,严重损害了银行业的形象。所以,研究如何科学有效的度量操作风险,并在此基础上提高操作风险管理水平尤为重要。本文首先界定了操作风险的定义、特征及分类,介绍了操作风险的识别与评估,并指出我国商业银行操作风险现状及形成的宏观与微观层面的原因,揭示出当前加强操作风险管理的重要性。之后,本文基于公开媒体数据运用蒙特卡罗模拟对我国商业银行操作风险损失与监管资本的度量进行实例研究与探讨。在操作风险的管理上,针对我国商业银行操作风险形成的原因并结合实例研究的度量结果,本文从内部控制,外部监管等方面提出了自己的建议。