我国是一个有着9亿多农民的大国，农业的发展不仅关系着人民的温饱问题，更是农民不断提高生活水平的关键所在。近年来，“三农”问题已经越来越引起各级党委政府的重视，中央农村经济工作会议也多次把农民增收问题列为重要议事日程，并出台了一系列支持“三农”发展的政策。　　农村信用社作为农村金融的主力军，在五十多年支持农村经济快速发展和促进农民增收的实践中，加大对“三农”的贷款投入，发挥了重要的金融桥梁和纽带作用。但是在50多年风雨坎坷、艰难的发展历程中，由于体制改革滞后、产权不明晰、管理体制不健全、经营环境差、服务对象比较特殊等诸多原因，农信社积聚起来的贷款风险正不断地暴露出来，不良贷款居高不下的沉重包袱不仅严重制约了农村信用社的生存和发展，而且有可能危及农村经济发展和社会稳定的全局，成为亟待解决的重大问题之一。尽管国家不断深化农信社改革，并出台了一系列扶持政策，但化解农信社不良贷款沉重包袱的路仍然艰难而漫长。　　风险是由于各种因素造成的收益的不确定性。贷款风险是指贷款发放后因借款户故意违约和受意外事故影响，不能收回贷款本息，从而形成贷款呆滞或呆帐，削弱信贷资金实力及盈利能力的一种经济现象。据对当前农村信用社不良资产的调查，形成风险贷款的原因是多方面的，既有历史原因，又有现实原因;既有客观原因，又有主观原因;既有外部环境影响，又有内部因素;既有政策方面的原因，又有管理方面的原因;既有企业经营不善的原因，又有信用社管理监督不力的原因。　　本文针对目前洛阳市农村信用社的不良贷款现状，从多个方面分析不良贷款形成的原因，研究不良贷款的防控对策。　　本文以农村信用社不良贷款防控为主要研究内容，提出多层次的不良贷款的防控对策。对策包括建立治理、经营、信用、人才、盘活、反腐、制约、考评、营销、激励十个方面的内容。本文对每一部分的结构、组成和内容进行了阐述，并描述相互之间内在联系，从而构成一个有机整体。　　全文采取了理论推导与实证分析相结合的方法，在运用德鲁克的企业思维方法的基础上，结合洛阳市农村信用社不良贷款的状况，就农村信用社目前如何对不良贷款防控进行了理论性探讨，并提出应对策略。　　根据农村信用社的历史发展背景，从洛阳市农村信用社的实际情况和问题出发，研究不良贷款防控问题并针对研究结论采取适当的应对措施，这对农信社积极主动应对金融市场激烈的竞争，保证农村信用社持续、稳定、快速、健康发展具有重要的现实意义。农村信用社由于历史原因，不良贷款“包袱”沉重，参与竞争能力不强，业务发展举步维艰，经营效益每况愈下。不良贷款的居高不下和“前清后增”，已成为农村信用社发展的“瓶颈”。从长期看，建立有效的防控机制，制定相应的对策，可以确保农村信用社消化沉重的历史包袱，提高经营管理水平实现农村信用社的良性发展。从宏观管理角度来说，这个问题的研究对整个农村信用社行业，乃至整个金融市场防控风险，提高竞争力研究都有借鉴意义。　　本研究的理论意义在于:不良贷款居高不下给农信社的发展带来极大的负面影响，从这个角度来说它是一个社会经济问题，但从管理学的角度来说，不良贷款“前清后增”本身就是一个涉及经营管理和内控机制的理论问题，因此对农村信用社不良贷款问题的研究，有利于丰富和发展农村信用社改革的理论和模型研究。其次，从研究内容及研究对象上讲，本文以洛阳市农村信用社的不良贷款现状为研究对象，力图对造成不良贷款的缺陷的内在动因进行探讨，这对以往纯理论的研究是一个有宜的补充。　　本论文研究的创新之处在于:一是运用有关数据和典型案例进行分析论证，透过现象看清本质。数据均来自历年统计年鉴，准确、可靠;案例是发生在农村信用社系统内部的，且是与不良贷款防控有关的，既典型，又有说服力;二是在分析的基础上进行论证。不仅分析了不良贷款产生的主观原因、客观原因、内部原因，而且剖析了问题产生的根源及表现形式，为提出不良贷款防控对策奠定了良好基础;三是防控对策具有现实指导性和可操作性。防控对策均结合农村信用社的现实，指导性强，操作性强。尽管农村信用社不良贷款沉重的历史包袱成因复杂、涉及面广、影响范围大，解决起来相对难度更大，但也必须采取切实有效措施加以控制和消化。防范与化解贷款风险应该依靠全社会的力量，从提高农村信用社自身风险管理能力、改善外部经营环境等多方面努力，多措并举，实现信贷资产的安全性、流动性和效益性，使农村信用社快速、健康发展;四是论文的研究迫在眉睫。农村信用社不良贷款居高不下问题，不仅影响到农村信用社的健康发展，部分信用社由于不良贷款的侵蚀，经营已经如履薄冰，举步维艰;而且已成为一个影响“三农”的社会问题，引起了社会各界及国家的高度关注，国务院下大力气对农村信用社进行改革，其目的就是解决农村信用社的不良贷款问题。同时，农村信用社不良贷款的“前清后增”，也是一个令各级管理者十分棘手的问题，如何防控令人关注，且势在必行。本文提出的防控不良贷款的十大对策，就如同十支特效药，本着急病先治的原则，先治能够马上危及生命的急症，再治疗可能危及生命的慢症，最终使其自身产生抗体，使各组织肌能恢复正常，再通过强身健体，修练内功，就可与竞争对手角逐于金融市场。但本文提出的防控不良贷款的十大对策是否切实可行，还有待实践检验。