银行业社会责任运动起步较晚,但2008年金融危机后却成为社会与媒体关注的焦点,要求银行业履行社会责任成为普遍共识。截止目前,包括花旗银行、汇丰银行、荷兰银行、巴克莱银行等世界知名银行在内的69家银行加入了“赤道银行”的行列。近几年,国内银行业金融机构中以上市银行为首,加强了对自身社会责任的管理和实践并发布了社会责任报告。银监局、深交所和银行业协会等监管机构和行业协会相继出台了一系列关于银行业金融机构企业社会责任的指引和指导意见。推动银行业金融机构履行社会责任是一个事关经济社会环境可持续发展的重大理论和实践课题。国内上市银行不论社会责任管理还是社会责任实践都位于行业前列,因此有必要对其进行研究。如何对上市银行社会责任的履行状况进行评价?上市银行履行社会责任的实际情况如何?就以上问题进行开创性的研究和实证分析乃本文的主要任务。国内学界对商业银行社会责任的研究尚处于起步阶段,关注点仅局限于银行社会责任的动因、做法和功效,以及国外商业银行社会责任实践的介绍,深入分析的文献较少。本文对上市银行社会责任履行状况进行实证研究,构建了一套适用于上市银行社会责任的评价指标体系,能够丰富国内外关于商业银行社会责任的评价指标体系。从国内外企业社会责任研究的现状看,以特定行业社会责任为研究对象的较少,本文恰好能激发国内学者对行业社会责任研究的兴趣,有利于行业社会责任研究的开展；从现有商业银行社会责任研究的情况看,本文对于国内商业社会责任的政策文件和文献资料进行系统梳理,首次采用因子分析法对上市银行社会责任进行定量评价,构建了一个操作性和适用性都较强的评价指数模型,以上关于上市银行社会责任的探索性研究对以后商业银行社会责任研究具有借鉴参考意义。从银行社会责任管理实践出发,构建一个商业银行社会责任评价指标体系和评价模型对于全面提升和促进商业银行社会责任管理水平具有重要现实意义,为商业银行参与国际金融市场竞争以及应对全球气候变化的挑战具有巨大作用。国内外企业社会责任评价指标体系比较多见的是通用性评价指标体系,特定行业的评价指标体系比较少见。深入研究国内外企业社会责任评价指标体系的内容结构和理论逻辑的基础上,坚持可行性、重要性和可比性相结合的指标选取原则,从利益相关者视角出发构建了一个包括股东责任、员工责任、客户责任、社区责任和政府责任五个一级指标的评价指标体系,每个一级指标又根据利益相关者的需求设计若干二级指标。本文实证部分对16家沪深上市银行社会责任2008至2010年度的履行状况进行评价研究,运用上市银行社会责任评价指标体系构建了一个因子分析模型。通过主成分分析法提取公因子,并通过正交旋转得到五个公因子,利用公式计算各个因子的得分和综合得分,从而得到因子得分排名和综合得分排名,对排名结果进行纵向和横向的比较分析。作为研究样本的16家上市银行包括中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行四大国有银行和招商银行、交通银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、兴业银行、深圳发展银行、南京银行、宁波银行、中信银行、光大银行、北京银行、华夏银行等12家股份制商业银行。研究数据均来至于16家上市银行公开发布的年度财务报告、社会责任报告及公司网站披露的信息。通过研究发现：第一,上市银行社会责任的内部’结构中股东责任、员工责任和客户责任的比重较大,而社区责任和政府责任比重相对较小,五大利益相关者责任比重处于14%-23%之间；五大社会责任因子的比重印证了直接利益相关者与间接利益相关者划分的合理性,银行社会责任内部构成因素的比重因利益相关者对银行经营的影响程度而有所差异。第二,四大国有商业银行因为成长因子和安全因子得分较低而使社会责任综合排名相对靠后,社会责任履行状况与股份制商业银行相比较差；四大国有商业银行因其国有性质而使得社会对其期望较股份制商业银行更高,而国有商业银行背负的历史负担使其社会责任实际表现较差。第三,上市银行社会责任的履行状况呈现出逐年稳定上升的良好势态,除成长因子得分缓慢下降,安全因子急剧上升外,员工责任、社区责任和政府责任因子得分都具有稳步上升的趋势；成长因子受制于经济的可持续增长率,最终会趋于一个固定的比率增长,安全因子易受到外部金融环境变化而变化,安全因子的急剧上升吻合国际国内经济形势的好转,员工责任、社区责任和政府责任因子稳定上升受益于国际国内对社会责任的重视。第四,上市银行社会责任内部处于非均衡的状态,每家银行对社会责任的关注点有所差异,社会责任发展呈现差异化趋势；上市银行履行社会责任尚处于起步阶段,银行业对社会责任的认识是一个不断发展变化的过程。