对季度GDP(QGDP)进行季节调整能够有效剔除季节因素的干扰,揭示经济发展的基本趋势,对增长速度预测与经济周期分析都有着重大意义。在对QGDP进行季节调整之前,必须讨论一系列相关问题,使季节调整的结果具备足够的理论基础与实证依据。这些问题包括序列长度的选择,采取直接调整还是间接调整,新数据加入序列后的修正频率与修正方法,季节调整结果与原序列年度合计值不一致的问题以及季节调整结果的发布政策。　　 基于X-12-ARIMA季节调整模型和国内外相关实践的经验,本文对上述问题进行了理论探讨和实证分析,并得到以下结论:(1)我国QGDP序列具有显著的季节性,季节因子平稳,对1992年第一季度至2010年第四季度的序列进行季节调整能够取得理想效果。(2)我国QGDP的季节调整宜优先采取直接调整方法,直接调整能充分剔除原序列的季节因子,并在平稳性检验中优于间接调整方法。(3)新数据加入QGDP序列后,应采取一年期修正,不宜采用同步修正,在修正方法上,模型固定法要优于重估模型参数法和参数固定法。(4)对经季节调整的序列进行一致性调整并不会带来大幅修正,但会降低季节调整数据的质量。(5)我国政府在发布QGDP季节调整结果时可同时公布季节调整序列和趋势周期成分序列,以满足使用者的不同用途。　　 本文主要的创新之处在于,检验了交易日、异常值因素对我国QGDP的影响是否显著；综合考虑季节显著性检验,移动季节性检验和年内季节因子走势来决定季节调整的时序长度；分别讨论了同步修正和一年期修正下重估模型和参数修正法、模型固定法、参数固定法的优劣,根据ASAR和修正率等指标来选择修订频率和方法；通过Denton比例法解决季节调整前后序列年度合计值不一致的问题,避免了“台阶问题”的出现,并通过实证说明一致性要求如何降低季节调整的质量；研究了季节调整序列和趋势周期成分序列的进一步用途,为我国QGDP季节调整数据的发布政策提供了参考。