助贷业务作为一种金融科技业务模式,能够为金融机构和类金融机构提供一站式金融科技业务解决方案,提高其运营效率。助贷业务的资金提供方不仅有传统金融机构如银行、信托以及新兴的金融机构如消费金融公司、互联网小贷等,还包括网贷平台等类金融机构。助贷业务之所以兴起,主要原因在于助贷机构凭借自身在金融科技、消费场景、数据加工、获客流量等方面的优势可以协助资金方扩大贷款规模和消费场景应用,增加放款资金的出口,并且辅助提升资金方的信审、风控及贷后的管理能力。随着互联网金融监管趋严,助贷业务逐渐成为互联网金融平台的转型方向和盈利点。助贷业务参与各方可以最大限度地发挥优势,为各方在借贷业务开展中的不足提供有效的补充,实现双赢或多赢,但在实际发展过程中,以助贷平台为代表的金融科技企业却陆续暴露出风险管理能力薄弱,内部控制存在重大缺陷等问题,制约了助贷业务的健康有序的发展。金融科技企业的风险管理和内部控制实践对企业自身发展和整个行业的发展有着显著性的影响。笔者作为Z助贷平台内控建设及内控评估负责人,拥有十余年内部控制理论知识和实践经验,包括作为外部咨询顾问方提供行业最优内控解决方案,以及在传统保险公司、网贷公司、金融租赁公司等金融机构的内控管理经验。本文将通过笔者在金融科技类企业Z助贷平台的内部控制评估项目实战工作,分析助贷平台的内部控制现状,提出内控优化方案。首先,本文构建了研究需要的相关理论分析框架,并针对助贷业务特点,在理论分析与案例分析的基础上展开关联分析,然后,本文对Z助贷平台当前的运营模式、盈利模式以及实际运营情况进行详细介绍的基础上,深入剖析其面临的一系列内外部风险,找出其作为金融科技类企业存在的具有代表性的内部控制缺陷,其次,借鉴了其他助贷机构的金融科技风险管控成功经验,最后立足于内部控制五要素视角对Z助贷平台内部控制现状进行剖析,制定针对性内部控制优化方案,希望能够全面高效地优化与完善助贷平台的内部控制管控流程。在本文结尾部分,笔者还对本次研究的主要成果进行了总结,希望能给助贷行业带来一些启示。本次研究成果的主要内容及创新点如下:第一,本次研究以助贷平台为研究对象,助贷作为我国新型金融科技业务模式,本文研究成果也能为这一行业及平台发展提供一定借鉴与参考;第二,本文深度研究了助贷平台的风险管理问题,为这类金融科技类企业的风险控制提供依据;第三,和大部分研究者均重视对政策内容的研究不同,笔者更侧重于对如何从实践中建立科学完善的金融科技类平台风险管理与内控机制的探究。