早在上个世纪90年代末期，我国商业银行开始尝试向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务。近几年，随着我国国民经济的持续快速发展和人民生活水平的不断提高，人们的财产越来越多，居民的投资意愿以及现代理财观念逐步增强，对个性化、差异化和多层次金融理财服务的需求也越来越迫切，银行理财业务发展迅猛、创新活跃，已经成为商业银行加快金融创新步伐和转变经营方式的主要突破口，同时也是商业银行除利差收入以外的重要的利润增长点。但是受金融法律制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面的制约，我国商业银行理财业务在快速发展和演进的同时，也出现了一些新问题。尤其是2008年随着境内外资本市场动荡、国际经济金融形势恶化.商业银行个人理财业务风险显现，理财产品“零收益”、“负收益”现象呈上升趋势，对于理财产品的投诉和质疑声不断，个别银行甚至出现一些极端事件，给个人理财业务市场带来极大的负面影响。本文介绍了商业银行个人理财业务的概况、发展现状，提出了商业银行理财业务发展过程中存在的问题和存在的风险，反思我国个人理财业务监管存在的问题，提出对策建议。全文共分为四章：　　 第一章，导论。介绍了商业银行开展理财业务的必要性，即商业银行开展个人理财业务是商业银行生存和发展的内在要求、是迎接外资银行挑战的需要、是履行社会责任和适应国际商业银行经营理念转变趋势的需要、是适应我国经济发展水平和人们投资理念转变的需要；强调了发展商业银行个人理财业务的重要意义，即理财业务是巩固中高端优良客户、争夺客户资源的有力手段，是提高中间业务收入、增加利润来源的重要途径。同时介绍了国内外研究现状和研究思路及方法。　　 第二章，个人理财业务概述。个人理财业务指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务按基础资产(资金投向)划分，分为债券型、信托型、结构型和QDII型；按收益类型划分，分为保本固定、保本浮动、非保本浮动；按理财品种划分，分为外汇理财产品、人民币理财产品；按管理运作方式不同划分，分为理财顾问服务、综合理财服务。个人理财业务受社会环境、宏观经济环境和金融环境等外部环境的影响。　　 第三章，个人理财业务现状及面临风险。当前理财业务市场发展特点是人民币理财产品和外币理财产品发展不平衡态势加剧，信托类理财产品和债券及货币市场工具类理财产品仍为市场主导，理财产品期限趋短、收益结构趋于稳定。商业银行理财业务发展中存在分业经营的金融政策、客观技术设施及个人信用制度对理财产品发展的制约，理财产品设计、定价、营销和风险管控能力不足，商业银行理财缺乏整体的客户群体、组织机构及运行机制保障，商业银行理财市场整体缺乏透明度等问题；面临着合规风险、信用风险、市场风险、操作风险、法律和声誉风险等，其中以市场风险和操作风险尤为突出。　　 第四章，中国银行业个人理财业务监管存在的问题及对策建议。当前中国银行业个人理财业务监管存在的主要问题是缺乏对理财业务系统性风险监管的足够的认识和准备，监管跟进力度不足、监管有效性有待提高，理财业务的统计监测有待于完善等。建议：一方面，完善商业银行发展个人理财业务的政策环境，即政府为商业银行开展个人理财业务创造良好的宏观环境、进一步完善理财业务发展的市场环境、监管部门要按功能性监管原则统一监管标准和加强对商业银行个人理财业务的监督管理。另一方面，商业银行自身也要提高个人理财业务综合管理水平，即通过完善风险管理制度、建立风险管理体系和防火墙制度，加强商业银行的风险管理，规范理财业务；同时，商业银行要提高认识，通过业务流程再造、组织机构再造、合理细分市场、树立强势品牌、增强理财产品透明度，加强个人理财业务运行机制的建设；通过个人理财产品创新、服务观念和营销渠道创新、制度创新，提高持续创新能力；通过规范理财业务的宣传销售，提高从业人员素质，加大金融消费者教育力度，建立消费者投诉机制，加强消费者权益的保护。