随着中小企业在我国国民经济中发挥的巨大作用日益为各界所重视,中小企业融资难的问题也成为人们讨论的热点。该问题的有效解决,既需要符合我国国情的理论探讨,又需要操作性较强的解决方案设计。本文从国内外中小企业融资的理论综述入手,较系统地分析了我国中小企业在发展过程中所面临的融资难问题的原因,并认为中小企业与外界的信息不对称和由中小企业融资特点所造成的单位融资额交易成本高是中小企业融资困难的重要原因。在分析比较了直接融资与间接融资方式特点后,本文认为间接融资方式更适用于中小企业,而中小金融机构由于其经营的地域性和经营模式、组织结构等特点相对于大银行能更有效地缓解与中小企业的信息不对称程度并降低融资交易成本,所以比大银行更倾向于为中小企业提供信贷,进而明确了发展中小金融机构是解决中小企业融资难问题较最为有效的方案这一思想。近年来我国银行业的改革和发展取得了显著成效。国有银行垄断市场的局面已有一定改善,中小金融机构体系逐步完善和壮大,已成为金融体系中不可忽视的重要力量。但同时我们也应该清楚地看到,在很多地区中小金融机构的发展还很不充分,在发展过程中还存在一些突出问题,这严重制约了其服务中小企业融资功能的充分发挥。根据这些现实情况和问题,本文提出了相应的中小金融机构改革措施的建议,如改革产权制度,完善公司治理结构;确立正确的市场定位;加强金融创新,提高信贷服务质量;加强政策支持和融资环境建设等。