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摘 要：中小企业在我国市场化进程中的作用日益突出，在扩大就业和技术创新方面发挥着巨大作用。随着供给侧结构性改革的不断推进，商业银行也在加大对中小企业的信贷融资规模。但是，由于中小企业内部管理松散，抗风险能力较弱，商业银行将面临较大的违约风险。优化商业银行的风险防范机制，建立完善的信贷过程风险防控体系，对于商业银行的发展和加强对实体经济的金融支持具有重要意义。鉴于此，文章结合笔者多年工作经验，对银行的中小企业信貸风险及其管理对策提出了一些建议，仅供参考。
关键词：银行;中小企业;信贷风险;管理对策
1银行的中小企业信贷风险类型
1.1政策风险
银行机构在提供信贷服务时，给其带来直接影响的因素在于国家政策改变。在各个发展时期中，国家政策都会有所差异，银行机构信贷针对性也会各不相同。随着中小企业在经济发展中发挥的作用逐渐提高，国家也颁布相应扶持政策，但是随着政策的改变，部分行机构无法根据政策变化情况适当调整信贷服务内容，给信贷风险出现提供了条件。
1.2信誉风险
信誉风险产生往往是因为中小企业自身偿债能力比较薄弱，并且自身信誉度不高，可能在贷款过程中没有按照合同约定履行相应义务，导致银行机构无法根据合同如期回收资金而引发的风险。通常情况下，信誉风险产生因素有三点：第一，借款人有心无力偿还贷款;第二，借贷人有能力但是不愿意偿还贷款;第三，借贷人无心无力偿还贷款。因为中小企业作为特殊群体，其信誉度远远低于大规模企业，可控性低。所以，信誉风险是银行中小企业信贷风险中比较常见的风险之一。
1.3操作风险
和其他风险比较，操作风险防范更为容易，但是由于中小企业在办理信贷业务过程中，流程比较繁琐，经办人数量繁多，一旦其中一个环节出现纰漏，将会引发无法估量的后果。此外，经营者如果在运营管理过程中，和现代化管理理念存在差异，也会引发操作风险。风险出现往往和内部管理有着直接关联。
2银行的中小企业信贷风险产生原因
2.1从银行方面分析
（1）贷款后风险管控不严谨。据调查，某商业银行中小企业信贷风险在贷款管理制度设计上存在缺陷，如在贷款业务中存在一人兼职多项职务的情况。特别是部分贷款人员不仅要对客户进行贷前调查，而且还要对借贷过程中的审查审批以及借贷完成后的事项进行负责，因此也很可能存在贷款人员因不受严格的行为约束做出违背职业道德的事情，从而使小额贷款的管理风险明显升高。（2）风险管理意识不高。部分商业银行中小企业信贷风险的信贷员或管理者没有较高的风险管理意识，同时也没有充分认识到信贷风险的相关问题，导致部分相关人员玩忽职守，甚至存在人情放贷问题，严重增加了信用贷款的风险。（3）缺乏专业的风险管理人才。尽管针对商业银行中小企业信贷风险工作人员的从业资格以及业务培训等问题，相关部门也制定了相关规定，但是由于当地商业银行中小企业信贷风险的从业人员普遍素质偏低，这也使得很多商业银行中小企业信贷风险缺乏高信用风险管理才能的从业人员。
2.2从中小企业方面分析
（1）管理水平不高，企业结构不完善。由于管理不善，中小企业容易发生纠纷。与大企业相比，中小企业结构相对简单，容易出现各种问题。中小企业的资金来源主要是企业利润。由于企业管理体制、内部控制和发展规划等方面的问题，导致企业利润下降，产生资金问题，导致企业抗风险能力下降，偿债能力差。（2）竞争力弱，规模小。与大企业相比，中小企业抗风险能力差，收入稳定性差。许多中小企业由于产品技术含量较低，竞争力很差。（3）财政不健全，信息不透明。许多中小企业经营者忽视了金融体系，因此能够向金融机构提供的信息也不真实。在实际工作中，许多中小企业的财务人员都是不具备财务知识的人员。一些企业为了节约成本，直接承担企业管理者的财务工作，导致企业无法为银行提供切实有效的财务条件。四是诚信意识淡薄。多数中小企业存在只借不还的现象。在生产经营过程中，为了追求经济利益，他们千方百计想方设法，经常出现拖欠或拖欠贷款的情况，一些企业在获得贷款后改变了贷款用途。这些都是导致银行不愿为中小企业提供信贷服务的因素。
3银行的中小企业信贷风险管理对策
3.1对经营者个人素质和行为的关注和评估
与大企业相比，中小企业的经营和发展在很大程度上取决于经营者的素质和能力，经营者的个人行为决定着企业的生存和发展。因此，在为中小企业提供信贷服务时，要高度重视经营者的个人能力和行为。由于其个人行为对企业的影响很大，也会导致企业的经营风险和信用风险。因此，商业银行可以对经营者的信用和道德进行评价，并通过多种途径对经营者进行综合评价和建立档案。
3.2加强商业银行人才队伍建设
首先，商业银行要重视金融人员的素质培训和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容，定期考核工作。加强员工职业道德修养，开展思想教育，培养良好的职业道德和正确的价值观。其次，要采取多种方式，提高银行工作人员的业务水平。银行应不断培训员工更新知识，加强理论学习，提高操作技能。三是提高工资待遇。员工的工作热情取决于他们对薪水的满意度。因此，银行要提高工资待遇，关爱员工，激发工作积极性，提高工作效率和凝聚力。四是要建立约束机制，责任明确。合理分工，防止欺诈。
3.3加强贷后管理
商业银行贷款后，往往不跟踪调查客户。然而，中小企业在市场上的地位相对较弱，其经营状况随时可能发生变化。定期跟踪调查可以帮助商业银行提前预测风险，减少损失。具体来说，商业银行应加强贷款贷后质量评估，对贷款进行跟踪调查，尤其要注意资金使用是否发生变化。
3.4法律知识的普及与加强
通过媒体刊登、编印手册等方式，积极重点做好政策宣传和培训工作，让各商业银行中小企业信贷风险、融资性担保公司充分学习掌握新的监管制度及相关法律法规，做到守法合规经营，自觉维护行业信誉，引导民间资本合理流入，促进整个行业的健康发展。 3.5加强内部控制、坚持分散原则
加强对商业银行中小企业信贷风险进行内部控制，严格落实相关规范，对贷款行为进行严格的审查以及监测，以不断减低风险。在向外贷款过程中要坚持分散原则，从而有效降低损失产生的可能性。
3.6信用审批体系优化
有必要从创新的角度提出相应的改进策略。然后，围绕分析内容，有必要通过两个措施进行处理，即检查表格填写信息的真实性，并根据实际还款能力调整贷款金额。具体内容如下：（1）检查表格所填信息的真实性。如果形式的内容是虚假的，那就意味着这是“无意义的”，因此有必要从创新的角度来避免虚假的内容。具体方法上，首先要对表格中的每一个填写项目进行分析，知道哪一个填写项目可能是假的，比如紧急联系电话。对于此类内容，银行应及时通过短信、电话等方式核实电话用户是否认识企业经理。如果他们彼此认识，可以参考企业经理填写的其他表格询问，核对其他內容的真实性。如果紧急联系人的回答与填写的内容不一致，内容可能是假的，因此有必要考虑是否借钱。其次，为避免紧急联系人的屏蔽行为，银行应要求紧急联系人提供相应信息，如地址、身份证号码等，并核对信息。如果在后续业务活动中发现虚假信息，应急联系人应承担次要责任，提高应急联系人责任的重要性，防止屏蔽行为。此外，为实现上述措施，各银行单位可利用其他部门的帮助进行核查。（2）根据实际还款能力调整贷款金额。由于不同企业管理者的偿债能力存在差异，如果因为偿债能力不足而不放贷，显然是一种极端的做法，会影响到其他方面。从创新的角度看，贷款审批机制应兼顾还款能力和贷款成功率。对此，笔者认为，现代银行业单位可以根据企业管理者的偿债能力来调整贷款额度，即如果偿债能力较低，贷款额度就相对较低，反之则相反。这时，可以保证企业管理者先获得一定数额的企业运行维护资金，再通过运行维护增加自有资金;其次，资金可以偿还，必要时可以重新申请贷款，而鉴于此前的优异表现，该额度可以继续增加，这反映出贷款人的信用在信贷业务中的重要性。
4结束语
商业银行中小企业信贷风险属于一种风险管理型业务，在整个经营活动当中，受到其业务性质以及管理问题的影响，为了使商业银行中小企业信贷风险能够得到长期发展，就需要对其进行一定的风险管理。而商业银行中小企业信贷风险在运行过程中难免会遇到合规或是贷款损失等风险。尽管两种风险算是都会影响到公司目标的实现，但是与道德风险一样，都会诱发商业银行中小企业信贷风险的金融风险。
参考文献：
[1]强锴.关于我国商业银行中小企业信贷风险管理探微[J].财经界（学术版），2019（24）：73.
[2]金安刚.浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策[J].现代经济信息，2019（23）：260.
[3]唐伟聪.商业银行中小企业信贷风险的政府监管研究[D].江西财经大学，2019.
[4]于博然.吉林银行滨江支行中小企业信贷风险管理研究[D].吉林大学，2019.
[5]黄晓林.C银行泉州分行中小企业信贷风险管理研究[D].华侨大学，2019.
[6]姚楠.浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策[J].现代营销（经营版），2019（09）：189.
[7]朱沣.L银行中小企业信贷风险管理问题与对策研究[D].华南理工大学，2019.
[8]梁燕.商业银行中小企业贷款风险控制研究[D].吉林大学，2019.
[9]徐超亚.C商业银行中小企业信贷风险管理分析[D].郑州大学，2019.
作者简介：
沈博宇，男，汉族，就读于东南大学经济管理学院，研究方向：经济管理.
关键词：银行;中小企业;信贷风险;管理对策
1银行的中小企业信贷风险类型
1.1政策风险
银行机构在提供信贷服务时，给其带来直接影响的因素在于国家政策改变。在各个发展时期中，国家政策都会有所差异，银行机构信贷针对性也会各不相同。随着中小企业在经济发展中发挥的作用逐渐提高，国家也颁布相应扶持政策，但是随着政策的改变，部分行机构无法根据政策变化情况适当调整信贷服务内容，给信贷风险出现提供了条件。
1.2信誉风险
信誉风险产生往往是因为中小企业自身偿债能力比较薄弱，并且自身信誉度不高，可能在贷款过程中没有按照合同约定履行相应义务，导致银行机构无法根据合同如期回收资金而引发的风险。通常情况下，信誉风险产生因素有三点：第一，借款人有心无力偿还贷款;第二，借贷人有能力但是不愿意偿还贷款;第三，借贷人无心无力偿还贷款。因为中小企业作为特殊群体，其信誉度远远低于大规模企业，可控性低。所以，信誉风险是银行中小企业信贷风险中比较常见的风险之一。
1.3操作风险
和其他风险比较，操作风险防范更为容易，但是由于中小企业在办理信贷业务过程中，流程比较繁琐，经办人数量繁多，一旦其中一个环节出现纰漏，将会引发无法估量的后果。此外，经营者如果在运营管理过程中，和现代化管理理念存在差异，也会引发操作风险。风险出现往往和内部管理有着直接关联。
2银行的中小企业信贷风险产生原因
2.1从银行方面分析
（1）贷款后风险管控不严谨。据调查，某商业银行中小企业信贷风险在贷款管理制度设计上存在缺陷，如在贷款业务中存在一人兼职多项职务的情况。特别是部分贷款人员不仅要对客户进行贷前调查，而且还要对借贷过程中的审查审批以及借贷完成后的事项进行负责，因此也很可能存在贷款人员因不受严格的行为约束做出违背职业道德的事情，从而使小额贷款的管理风险明显升高。（2）风险管理意识不高。部分商业银行中小企业信贷风险的信贷员或管理者没有较高的风险管理意识，同时也没有充分认识到信贷风险的相关问题，导致部分相关人员玩忽职守，甚至存在人情放贷问题，严重增加了信用贷款的风险。（3）缺乏专业的风险管理人才。尽管针对商业银行中小企业信贷风险工作人员的从业资格以及业务培训等问题，相关部门也制定了相关规定，但是由于当地商业银行中小企业信贷风险的从业人员普遍素质偏低，这也使得很多商业银行中小企业信贷风险缺乏高信用风险管理才能的从业人员。
2.2从中小企业方面分析
（1）管理水平不高，企业结构不完善。由于管理不善，中小企业容易发生纠纷。与大企业相比，中小企业结构相对简单，容易出现各种问题。中小企业的资金来源主要是企业利润。由于企业管理体制、内部控制和发展规划等方面的问题，导致企业利润下降，产生资金问题，导致企业抗风险能力下降，偿债能力差。（2）竞争力弱，规模小。与大企业相比，中小企业抗风险能力差，收入稳定性差。许多中小企业由于产品技术含量较低，竞争力很差。（3）财政不健全，信息不透明。许多中小企业经营者忽视了金融体系，因此能够向金融机构提供的信息也不真实。在实际工作中，许多中小企业的财务人员都是不具备财务知识的人员。一些企业为了节约成本，直接承担企业管理者的财务工作，导致企业无法为银行提供切实有效的财务条件。四是诚信意识淡薄。多数中小企业存在只借不还的现象。在生产经营过程中，为了追求经济利益，他们千方百计想方设法，经常出现拖欠或拖欠贷款的情况，一些企业在获得贷款后改变了贷款用途。这些都是导致银行不愿为中小企业提供信贷服务的因素。
3银行的中小企业信贷风险管理对策
3.1对经营者个人素质和行为的关注和评估
与大企业相比，中小企业的经营和发展在很大程度上取决于经营者的素质和能力，经营者的个人行为决定着企业的生存和发展。因此，在为中小企业提供信贷服务时，要高度重视经营者的个人能力和行为。由于其个人行为对企业的影响很大，也会导致企业的经营风险和信用风险。因此，商业银行可以对经营者的信用和道德进行评价，并通过多种途径对经营者进行综合评价和建立档案。
3.2加强商业银行人才队伍建设
首先，商业银行要重视金融人员的素质培训和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容，定期考核工作。加强员工职业道德修养，开展思想教育，培养良好的职业道德和正确的价值观。其次，要采取多种方式，提高银行工作人员的业务水平。银行应不断培训员工更新知识，加强理论学习，提高操作技能。三是提高工资待遇。员工的工作热情取决于他们对薪水的满意度。因此，银行要提高工资待遇，关爱员工，激发工作积极性，提高工作效率和凝聚力。四是要建立约束机制，责任明确。合理分工，防止欺诈。
3.3加强贷后管理
商业银行贷款后，往往不跟踪调查客户。然而，中小企业在市场上的地位相对较弱，其经营状况随时可能发生变化。定期跟踪调查可以帮助商业银行提前预测风险，减少损失。具体来说，商业银行应加强贷款贷后质量评估，对贷款进行跟踪调查，尤其要注意资金使用是否发生变化。
3.4法律知识的普及与加强
通过媒体刊登、编印手册等方式，积极重点做好政策宣传和培训工作，让各商业银行中小企业信贷风险、融资性担保公司充分学习掌握新的监管制度及相关法律法规，做到守法合规经营，自觉维护行业信誉，引导民间资本合理流入，促进整个行业的健康发展。 3.5加强内部控制、坚持分散原则
加强对商业银行中小企业信贷风险进行内部控制，严格落实相关规范，对贷款行为进行严格的审查以及监测，以不断减低风险。在向外贷款过程中要坚持分散原则，从而有效降低损失产生的可能性。
3.6信用审批体系优化
有必要从创新的角度提出相应的改进策略。然后，围绕分析内容，有必要通过两个措施进行处理，即检查表格填写信息的真实性，并根据实际还款能力调整贷款金额。具体内容如下：（1）检查表格所填信息的真实性。如果形式的内容是虚假的，那就意味着这是“无意义的”，因此有必要从创新的角度来避免虚假的内容。具体方法上，首先要对表格中的每一个填写项目进行分析，知道哪一个填写项目可能是假的，比如紧急联系电话。对于此类内容，银行应及时通过短信、电话等方式核实电话用户是否认识企业经理。如果他们彼此认识，可以参考企业经理填写的其他表格询问，核对其他內容的真实性。如果紧急联系人的回答与填写的内容不一致，内容可能是假的，因此有必要考虑是否借钱。其次，为避免紧急联系人的屏蔽行为，银行应要求紧急联系人提供相应信息，如地址、身份证号码等，并核对信息。如果在后续业务活动中发现虚假信息，应急联系人应承担次要责任，提高应急联系人责任的重要性，防止屏蔽行为。此外，为实现上述措施，各银行单位可利用其他部门的帮助进行核查。（2）根据实际还款能力调整贷款金额。由于不同企业管理者的偿债能力存在差异，如果因为偿债能力不足而不放贷，显然是一种极端的做法，会影响到其他方面。从创新的角度看，贷款审批机制应兼顾还款能力和贷款成功率。对此，笔者认为，现代银行业单位可以根据企业管理者的偿债能力来调整贷款额度，即如果偿债能力较低，贷款额度就相对较低，反之则相反。这时，可以保证企业管理者先获得一定数额的企业运行维护资金，再通过运行维护增加自有资金;其次，资金可以偿还，必要时可以重新申请贷款，而鉴于此前的优异表现，该额度可以继续增加，这反映出贷款人的信用在信贷业务中的重要性。
4结束语
商业银行中小企业信贷风险属于一种风险管理型业务，在整个经营活动当中，受到其业务性质以及管理问题的影响，为了使商业银行中小企业信贷风险能够得到长期发展，就需要对其进行一定的风险管理。而商业银行中小企业信贷风险在运行过程中难免会遇到合规或是贷款损失等风险。尽管两种风险算是都会影响到公司目标的实现，但是与道德风险一样，都会诱发商业银行中小企业信贷风险的金融风险。
参考文献：
[1]强锴.关于我国商业银行中小企业信贷风险管理探微[J].财经界（学术版），2019（24）：73.
[2]金安刚.浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策[J].现代经济信息，2019（23）：260.
[3]唐伟聪.商业银行中小企业信贷风险的政府监管研究[D].江西财经大学，2019.
[4]于博然.吉林银行滨江支行中小企业信贷风险管理研究[D].吉林大学，2019.
[5]黄晓林.C银行泉州分行中小企业信贷风险管理研究[D].华侨大学，2019.
[6]姚楠.浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策[J].现代营销（经营版），2019（09）：189.
[7]朱沣.L银行中小企业信贷风险管理问题与对策研究[D].华南理工大学，2019.
[8]梁燕.商业银行中小企业贷款风险控制研究[D].吉林大学，2019.
[9]徐超亚.C商业银行中小企业信贷风险管理分析[D].郑州大学，2019.
作者简介：
沈博宇，男，汉族，就读于东南大学经济管理学院，研究方向：经济管理.