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摘 要：本文基于当前经济环境，在相关机构信贷风险控制理论深刻分析和掌握的基础上，运用所学的系统科学理论结合商业银行实际发展情况，面对管理上存在的问题，相应的信贷风险管理对策，完善了相关的风控制度，本文的结论或许可以对商业银行信贷风险控制具有积极的帮助作用。本文旨在提出时效性的信贷风险管理对策，实现其相关业务的综合效益。
关键词：商业银行;信贷风险;管理;控制
一、 加强重点领域风险管控，降低不良贷款比例
商业银行应把信贷风险的管理与控制作为一项长期的系统性工作，通过风险分析、预测、控制等手段来预防、回避、消除和转移经营中的信贷风险，保障资金的安全。由于商业银行经营上的风险是客观存在的，建立信贷风险转化机制化解风险非常必要。在信贷投放和管理上，商业银行要更加注重稳健、审慎。分行、支行对每一笔贷款、每一个项目都要仔细推敲，要考究是否可持续。在经济下行的背景下，要高度关注授信业务商业模式的潜在风险和偶发风险。
加强重点领域风险管控，严控“两高一剩”行业信贷投放，审慎介入风险较集中的批发零售业等行业。面对当前复杂严峻的金融环境，应坚持风险控制和综合效益相统一这一原则。调整信贷结构，严格贷款担保手续，在控制风险的前提下，按照综合效益优先原则，开拓那些在确保贷款安全、流动，能带动存款业务、结算业务以及代收代付等中间业务发展的行业和客户。同时，盯防贸易融资风险，密切关注钢贸、煤贸、油贸等大宗商品贸易风险。加强对借款贷款风险监测，密切关注借款企业资金链、企业贷款情况、违约情况。加强企业担保圈贷款的风险防范，加强对企业互保、联保、循环保业务的准入管理。严格管控高杠杆、多头授信以及涉及高利贷和民间借贷企业授信风险，凡涉及民间借贷企业需审慎退出。加快支持类信贷业务发展，降低不良贷款比例，继续推动“客户小型化、风险分散化、收益最大化”的授信转型。加大固定资产支持类业务、核心企业信用支持类业务规模，加快形成中小企业客户链群，壮大授信客户基础。优先支持有经营效益的国家、省、市重点PPP模式建设项目;择优支持地方政府财政实力较强、负债适度，具备政府发债背景、预期良好的市场化基础设施建设及民生项目;重点支持由土地储备项目承接主体以其提供的抵质押物作担保，并以提供土地储备服务返还报酬为还款来源的用于与储备土地平整相关的贷款;适度开展批发经济授信业务，结合当地批发经济经营特色，选择性介入专业市场拓展授信业务。对部分坏企业进行资产重组，将其不良资产交由专门的资产管理公司负责管理、营运和消化这些不良资产，也不失为一个好途径。
二、施行"三权分立"的专业化贷款审查组织架构
立足于全球化视角，在西方历史研究中，商业银行实现了有效的风险控制，内控制度趋于完善，与此同时，还阿紫一定程度上缩小了商业银行经营目标的落差，有效提高了其运营效率。基于其历史背景，专业权威的银行内部监事机构，其设立意义是商业银行机构的重要治理保障，符合客观需求，而该机构的有效建立，在一定程度上也会促进商业银行的健康成长，是运营过程中的重要组成部分，主要现实意义在于对于管理层有效使用权利的监督，同时也对其权利范围实现一定制约。在董事会中，管理审计部门是重要机构之一，而出于审计部门的有效作用考虑，需要实现其独立性，与此同时，还要以内部监督控制为核心目标，完善相关制度。而在美国为首的资本主义国家中，相关银行机构群体做得较为出色的就是花旗银行。另一方面，在相关核查工作中，首先还要对业务部门进行制约，其次要在审批授权中坚持审慎态度。花旗银行在该工作领域范围内，就坚持了上述原则分开办理，在此基础上还要求一定程度的审批和控制，充分发挥了审核的积极影响。授信额度的决策权掌握在权威委员会中，且面对不同的借款人会进行与之匹配的评估，综合考察所有信息进行集中化处理，最后交由信贷部门授权额度，实现了业务流程的高效性，同时也兼顾了授信额度的准确性。
而商业银行在实际工作中务必要做好风险管理结构构建。要基于自身特性，结合自身实际资源情况，同时要考虑到风险管理现存框架的制约作用，综合进行调整。除此之外，在完成管理机制升级的基础上，还要着重完善贷款发放体系，成立与客观条件相匹配的执行机构，与此同时，要在董事会的监管范围内，设立审计委员会，实现全面性的监管目标，不仅如此，还要在监管对象中纳入董事以上高层人员。商业银行还应该根据管理职能合理划分或合并有关部门，减少管理層，进一步明确各信贷部门的分工，且部门内部实行精细化管理，严格执行审贷分离、分级审批制度。根据各业务部门的管理水平、信贷资产质量状况、地区风险状况、贷款的风险度，实行动态授权管理。
三、利用现代化信息技术建立科学风险预警体系
现代银行建立风险预警机制的过程，其实就是利用现代信息化技术以及科学手段，通过对各类数据的收集处理，结合机构自身信贷信息，在科学要求前提下，完成研究工作，并在精度要求下，进行相关风险识别，并且为了规避或防范该风险而作出的一系列决策。商业银行必须建立风险预警体系，优化调整信息系统架构体系，坚持“以业务为驱动、客户为中心、产品为支撑”，全面铺开新一代核心业务系统建设，加快互联网金融业务创新发展，完成移动营销平台、现金管理系统、客户关系定价系统等重点项目建设，助力业务快速发展。在企业或个人试图贷款时，以贷款方风险信号作为判断的依据，来进行提前预警，将风险扼杀在源头处。通过大力推进信息系统建设，持续优化运维管理手段。完善数据中心基础设施建设，引进云平台、版本管理和容灾管理等先进高效的运维解决方案，提高精细化管理水平。
当有企业想要进行贷款时，商业银行应更新客户内部评级体系，以巴塞尔新资本协议为基础，继续深入推进逐步建立适合各地区的详细化的内部评级法，引入运用先进的计量经济学方法来设计开发客户违约概率的模型，通过VaR，AMA等分析技术实现对各种风险的数据整合与计量，提高风险识别与计量的科学性。最后是在风险识别与控制下，引入KMV、CPV、RAROC相关模型，在尊重行业差异和区域产品差异的前提下，结束上述因素进行综合性评价，来度量银行信贷资产组合的风险。同时，对企业的偿还能力评估，商业银行的工作人员还必须要展开对该企业内部经营状况，资综合金流动率等等相关调查，制定针对不同企业以及不同的贷款额度制定不同的风险应对措施。在准确的掌握了借款方的详细信息后，由专业人员对这些信息进行整合处理，以此为依据决定是否发放贷款。 四、强化信用风险防控机制建设，加强风险管理
商业银行在实际运营过程中，面对信贷风险管理问题，要做好控制系统建设工作，并坚持防范风险，要实现高效的建设进程，同时，要兼顾内部控制具体要求，全面性的考虑问题，最终实现具备科学性的信用风险防控机制。
一是要下大力气强化信贷风险管理。加大摸查力度，摸清“去产能、去库存、去杠杆”可能引发的风险敞口和贷款损失，及时制定应对预案，严守信贷风险底线。要重点加强授信后现场检查力度，转变部分信贷人员“重贷前、轻贷后”的错误观念，制定严格的检查流程及风险反馈机制，确保风险早发现、早缓释、早化解。
二是要强化风控制度建设。要继续完善商业银行风险管理规章制度和操作规程，制定针对创新型业务的风险管理制度与防控措施。要加强组合风险管理，特别是加强交叉性金融风险的识别和防控能力。要进一步完善风险压力测试工作，提高风险监测水平。
三是强化风险监控。完善信贷全生命周期的风险量化管理及监测体系。建立客户分级维护体系，加强对高风险客户的管控，优化套现客户管理策略。加强信用卡欺诈案件防控力度，实现精确管理及监控。
四是要强化不良资产处置工作。商业银行贷款逾期呈上升趋势，今年要加大力度处置不良贷款，平稳实现风险贷款压降。总行风管部要对分行的清收工作进行现场检查监督，提供必要的指导及法律协助工作。分行要结合自身实际，“一户一策”，多措并举，有针对性地开展不良清收工作。按企业的发展承受能力，分阶段实施不良贷款清收工作，运用综合手段化解风险，将损失降到最低。逾期和不良贷款形势严峻的分行，行长和行领导班子要亲自挂帅清收工作，亲力亲为。风险管理部门和客户经理团队建立清收小组，专司不良清收工作。
五是要强化风险责任追究。要细化风险防控考核内容，开展商业银行范围内的风险考核工作，提高员工风险防控意识。要完善风险责任倒查机制，明确各环节的风控职责，对于风险责任主体要一追到底，绝不姑息。
五、构建科学完整的信贷风险指标体系并加强应用
信贷风险管理控制系统的建设，商业银行应以内部控制和防范风险为核心，以提高效率目标，建立一套自上而下的兼具系统全面的、动态定量和定性监测相结合的信贷业务活动指标体系。
资本充足率监管可以说是整个银行业监管体系中最为重要的指标，是银行持续经营的基本保障，即如果资本充足率低于监管要求，面临的是较为严重的监管措施，如果持续恶化，核心一级资本低于5.125%，则会触发其他一级资本工具（一旦触发如优先股会被强制转为普通股），直至银监会启动认定其生存问题启动二级资本工具转股，或重组，以致强制资产出售等。《商业银行资本管理办法（试行）》基本反映了巴塞爾三的要求，资本充足率不得低于8%，核心一级资本充足率不得低于5%。但还得加上缓冲资本2.5%，非系统性重要银行资本充足率实际为10.5%要求，系统重要性银行（至少中工农建交+招商银行）资本充足率还得再加1%额外资本要求，即实际要求为11.5%;缓冲资本和系统性重要性资本充足率额外要求都必须为核心一级资本（即股东权益）。
除此之外，商业银行还应强化对出清“僵尸企业”、隐性集团客户、多头融资过度授信客户、类信贷业务等领域的风险治理。对出清“僵尸企业”风险管理，要深入排查，摸清风险底数，同时密切关注出清的方式和途径，对商业银行客户被认定为“僵尸企业”的，要及时采取资产保全、诉讼、债务重组等措施，妥善落实我行债权，尽最大可能化解风险。对集团客户风险管理，要强化关联识别和控制，将关联关系识别和核查情况作为授信调查的必需内容，并在报告中准确反映客户关联关系。同时继续推进隐形集团客户清理，对存在贷款资金挪用、关联交易粉饰、关联担保虚化的集团客户，要逐步压降授信额度，化解风险。加强多头融资、过度融资风险管控，主要合理控制融资银行数量，加强大额用信客户风险管理。
参考文献：
[1]孙茂林，王树恩.我国商业银行信贷风险识别与管理研究[J]，山东社会科学，2013，（5）：168-171.
[2]朱晓龙.论商业银行的信贷风险分析与控制[J]，当代经济，2014，（10）：100-101.
[3]李欣.浅谈商业银行信贷风险管理中的问题与对策[J]，中国经贸，2015，（7）：142-142
关键词：商业银行;信贷风险;管理;控制
一、 加强重点领域风险管控，降低不良贷款比例
商业银行应把信贷风险的管理与控制作为一项长期的系统性工作，通过风险分析、预测、控制等手段来预防、回避、消除和转移经营中的信贷风险，保障资金的安全。由于商业银行经营上的风险是客观存在的，建立信贷风险转化机制化解风险非常必要。在信贷投放和管理上，商业银行要更加注重稳健、审慎。分行、支行对每一笔贷款、每一个项目都要仔细推敲，要考究是否可持续。在经济下行的背景下，要高度关注授信业务商业模式的潜在风险和偶发风险。
加强重点领域风险管控，严控“两高一剩”行业信贷投放，审慎介入风险较集中的批发零售业等行业。面对当前复杂严峻的金融环境，应坚持风险控制和综合效益相统一这一原则。调整信贷结构，严格贷款担保手续，在控制风险的前提下，按照综合效益优先原则，开拓那些在确保贷款安全、流动，能带动存款业务、结算业务以及代收代付等中间业务发展的行业和客户。同时，盯防贸易融资风险，密切关注钢贸、煤贸、油贸等大宗商品贸易风险。加强对借款贷款风险监测，密切关注借款企业资金链、企业贷款情况、违约情况。加强企业担保圈贷款的风险防范，加强对企业互保、联保、循环保业务的准入管理。严格管控高杠杆、多头授信以及涉及高利贷和民间借贷企业授信风险，凡涉及民间借贷企业需审慎退出。加快支持类信贷业务发展，降低不良贷款比例，继续推动“客户小型化、风险分散化、收益最大化”的授信转型。加大固定资产支持类业务、核心企业信用支持类业务规模，加快形成中小企业客户链群，壮大授信客户基础。优先支持有经营效益的国家、省、市重点PPP模式建设项目;择优支持地方政府财政实力较强、负债适度，具备政府发债背景、预期良好的市场化基础设施建设及民生项目;重点支持由土地储备项目承接主体以其提供的抵质押物作担保，并以提供土地储备服务返还报酬为还款来源的用于与储备土地平整相关的贷款;适度开展批发经济授信业务，结合当地批发经济经营特色，选择性介入专业市场拓展授信业务。对部分坏企业进行资产重组，将其不良资产交由专门的资产管理公司负责管理、营运和消化这些不良资产，也不失为一个好途径。
二、施行"三权分立"的专业化贷款审查组织架构
立足于全球化视角，在西方历史研究中，商业银行实现了有效的风险控制，内控制度趋于完善，与此同时，还阿紫一定程度上缩小了商业银行经营目标的落差，有效提高了其运营效率。基于其历史背景，专业权威的银行内部监事机构，其设立意义是商业银行机构的重要治理保障，符合客观需求，而该机构的有效建立，在一定程度上也会促进商业银行的健康成长，是运营过程中的重要组成部分，主要现实意义在于对于管理层有效使用权利的监督，同时也对其权利范围实现一定制约。在董事会中，管理审计部门是重要机构之一，而出于审计部门的有效作用考虑，需要实现其独立性，与此同时，还要以内部监督控制为核心目标，完善相关制度。而在美国为首的资本主义国家中，相关银行机构群体做得较为出色的就是花旗银行。另一方面，在相关核查工作中，首先还要对业务部门进行制约，其次要在审批授权中坚持审慎态度。花旗银行在该工作领域范围内，就坚持了上述原则分开办理，在此基础上还要求一定程度的审批和控制，充分发挥了审核的积极影响。授信额度的决策权掌握在权威委员会中，且面对不同的借款人会进行与之匹配的评估，综合考察所有信息进行集中化处理，最后交由信贷部门授权额度，实现了业务流程的高效性，同时也兼顾了授信额度的准确性。
而商业银行在实际工作中务必要做好风险管理结构构建。要基于自身特性，结合自身实际资源情况，同时要考虑到风险管理现存框架的制约作用，综合进行调整。除此之外，在完成管理机制升级的基础上，还要着重完善贷款发放体系，成立与客观条件相匹配的执行机构，与此同时，要在董事会的监管范围内，设立审计委员会，实现全面性的监管目标，不仅如此，还要在监管对象中纳入董事以上高层人员。商业银行还应该根据管理职能合理划分或合并有关部门，减少管理層，进一步明确各信贷部门的分工，且部门内部实行精细化管理，严格执行审贷分离、分级审批制度。根据各业务部门的管理水平、信贷资产质量状况、地区风险状况、贷款的风险度，实行动态授权管理。
三、利用现代化信息技术建立科学风险预警体系
现代银行建立风险预警机制的过程，其实就是利用现代信息化技术以及科学手段，通过对各类数据的收集处理，结合机构自身信贷信息，在科学要求前提下，完成研究工作，并在精度要求下，进行相关风险识别，并且为了规避或防范该风险而作出的一系列决策。商业银行必须建立风险预警体系，优化调整信息系统架构体系，坚持“以业务为驱动、客户为中心、产品为支撑”，全面铺开新一代核心业务系统建设，加快互联网金融业务创新发展，完成移动营销平台、现金管理系统、客户关系定价系统等重点项目建设，助力业务快速发展。在企业或个人试图贷款时，以贷款方风险信号作为判断的依据，来进行提前预警，将风险扼杀在源头处。通过大力推进信息系统建设，持续优化运维管理手段。完善数据中心基础设施建设，引进云平台、版本管理和容灾管理等先进高效的运维解决方案，提高精细化管理水平。
当有企业想要进行贷款时，商业银行应更新客户内部评级体系，以巴塞尔新资本协议为基础，继续深入推进逐步建立适合各地区的详细化的内部评级法，引入运用先进的计量经济学方法来设计开发客户违约概率的模型，通过VaR，AMA等分析技术实现对各种风险的数据整合与计量，提高风险识别与计量的科学性。最后是在风险识别与控制下，引入KMV、CPV、RAROC相关模型，在尊重行业差异和区域产品差异的前提下，结束上述因素进行综合性评价，来度量银行信贷资产组合的风险。同时，对企业的偿还能力评估，商业银行的工作人员还必须要展开对该企业内部经营状况，资综合金流动率等等相关调查，制定针对不同企业以及不同的贷款额度制定不同的风险应对措施。在准确的掌握了借款方的详细信息后，由专业人员对这些信息进行整合处理，以此为依据决定是否发放贷款。 四、强化信用风险防控机制建设，加强风险管理
商业银行在实际运营过程中，面对信贷风险管理问题，要做好控制系统建设工作，并坚持防范风险，要实现高效的建设进程，同时，要兼顾内部控制具体要求，全面性的考虑问题，最终实现具备科学性的信用风险防控机制。
一是要下大力气强化信贷风险管理。加大摸查力度，摸清“去产能、去库存、去杠杆”可能引发的风险敞口和贷款损失，及时制定应对预案，严守信贷风险底线。要重点加强授信后现场检查力度，转变部分信贷人员“重贷前、轻贷后”的错误观念，制定严格的检查流程及风险反馈机制，确保风险早发现、早缓释、早化解。
二是要强化风控制度建设。要继续完善商业银行风险管理规章制度和操作规程，制定针对创新型业务的风险管理制度与防控措施。要加强组合风险管理，特别是加强交叉性金融风险的识别和防控能力。要进一步完善风险压力测试工作，提高风险监测水平。
三是强化风险监控。完善信贷全生命周期的风险量化管理及监测体系。建立客户分级维护体系，加强对高风险客户的管控，优化套现客户管理策略。加强信用卡欺诈案件防控力度，实现精确管理及监控。
四是要强化不良资产处置工作。商业银行贷款逾期呈上升趋势，今年要加大力度处置不良贷款，平稳实现风险贷款压降。总行风管部要对分行的清收工作进行现场检查监督，提供必要的指导及法律协助工作。分行要结合自身实际，“一户一策”，多措并举，有针对性地开展不良清收工作。按企业的发展承受能力，分阶段实施不良贷款清收工作，运用综合手段化解风险，将损失降到最低。逾期和不良贷款形势严峻的分行，行长和行领导班子要亲自挂帅清收工作，亲力亲为。风险管理部门和客户经理团队建立清收小组，专司不良清收工作。
五是要强化风险责任追究。要细化风险防控考核内容，开展商业银行范围内的风险考核工作，提高员工风险防控意识。要完善风险责任倒查机制，明确各环节的风控职责，对于风险责任主体要一追到底，绝不姑息。
五、构建科学完整的信贷风险指标体系并加强应用
信贷风险管理控制系统的建设，商业银行应以内部控制和防范风险为核心，以提高效率目标，建立一套自上而下的兼具系统全面的、动态定量和定性监测相结合的信贷业务活动指标体系。
资本充足率监管可以说是整个银行业监管体系中最为重要的指标，是银行持续经营的基本保障，即如果资本充足率低于监管要求，面临的是较为严重的监管措施，如果持续恶化，核心一级资本低于5.125%，则会触发其他一级资本工具（一旦触发如优先股会被强制转为普通股），直至银监会启动认定其生存问题启动二级资本工具转股，或重组，以致强制资产出售等。《商业银行资本管理办法（试行）》基本反映了巴塞爾三的要求，资本充足率不得低于8%，核心一级资本充足率不得低于5%。但还得加上缓冲资本2.5%，非系统性重要银行资本充足率实际为10.5%要求，系统重要性银行（至少中工农建交+招商银行）资本充足率还得再加1%额外资本要求，即实际要求为11.5%;缓冲资本和系统性重要性资本充足率额外要求都必须为核心一级资本（即股东权益）。
除此之外，商业银行还应强化对出清“僵尸企业”、隐性集团客户、多头融资过度授信客户、类信贷业务等领域的风险治理。对出清“僵尸企业”风险管理，要深入排查，摸清风险底数，同时密切关注出清的方式和途径，对商业银行客户被认定为“僵尸企业”的，要及时采取资产保全、诉讼、债务重组等措施，妥善落实我行债权，尽最大可能化解风险。对集团客户风险管理，要强化关联识别和控制，将关联关系识别和核查情况作为授信调查的必需内容，并在报告中准确反映客户关联关系。同时继续推进隐形集团客户清理，对存在贷款资金挪用、关联交易粉饰、关联担保虚化的集团客户，要逐步压降授信额度，化解风险。加强多头融资、过度融资风险管控，主要合理控制融资银行数量，加强大额用信客户风险管理。
参考文献：
[1]孙茂林，王树恩.我国商业银行信贷风险识别与管理研究[J]，山东社会科学，2013，（5）：168-171.
[2]朱晓龙.论商业银行的信贷风险分析与控制[J]，当代经济，2014，（10）：100-101.
[3]李欣.浅谈商业银行信贷风险管理中的问题与对策[J]，中国经贸，2015，（7）：142-142