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[摘 要]香港保险监管制度比较完善，具有对保险业宽松监管和充分发挥行业自律的两大特点。本文从监管立法、行业自律中介制度政府引导等方面分析了香港保险监管体系的构成与特点，并借鉴香港的经验，提出完善内地保险监管制度的对策建议。
[关键词]监管立法；市场行为；宽松监管
中图分类号：G633.96 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2019）08-0154-01
1990 年，香港成立了保险业管理处，实行以政府监管和行业自律相结合的监管体制。
一、香港保险监管制度的内容
1、监管立法。《保险公司条例》是香港保险业监管制度的法律基础，于 1983 年 6 月颁布，1984 年 1月 1 日起实施，1989 年曾修改。该条例对保险公司的监管主要分为三个方面：
第一，保险公司市场准入的监管。《保险公司条例》规定保险公司必须符合若干最低条件，才可获授权在香港经营保险业务，这些最低规定主要包括：一是实收资本。目前规定的最低实收资本为 1000 万港元；经营综合业务的公司或经营法定类别的保险业务，其最低实收资本为 2000 万港元。二是偿付准备金。一般业务、长期业务及专属、自保业务的偿付准备金各有不同规定，一般业务偿付准备金较高，而长期业务及专属自保业务准备金额较低。三是董事及控权人必须符合相当条件。控权人包括持有超过公司股份 15%的人士及公司的主要行政人员。公司的董事，必须是担当该职位的适当人选。四是备有足够和适当的再保险安排。保险公司必须提供经营的保险类别和妥善的再保险安排。
第二，对保险公司投资及偿付能力方面的监管。在投资方面，保险公司必须遵守以下规定：一是在香港维持资产。一般业务保险公司必须在香港维持资产，其数额应不少于其香港业务负债的 80%及有关的偿付能力准备金，以便提高保险体系的安全性。二是资产类别上限。保险公司一般业务估值规定除了为一般业务的资产及负债的估值制定了一套标准和审慎的准则外，也为各资产类别设计上限，如果某项资产高于此上限，则超出的部分不可计入财务报表，目的是确保保险公司审慎地分散投资。这些投资规定不适用于长期业务。经营长期业务的保险公司须把长期业务的资产及负债分开，成立独立的长期业务基金。
第三，市场行为的监管。《保险公司条例》授权保险业监理处对某些引起关注的保险公司采取干预行动。保险业监督享有 10 项干预权力，包括：一是限制新业务，保险公司不得订立新的保险合同，续订或更改现有的保险合同。二是资产托管，资产交给一名获保险业监管认可的信托人托管。此后就该资产不得再设置担保，否则为无效。三是限制保费收入，对保险公司在一般特定时间内可承保的保费施加限制。四是委任经理人，保险业监督如认为适当，可以委任一名经理人管理保險公司的事务、业务及财产。五是规定作出法定存款，规定保险公司将指定款项，以保险业监督作为委托人的名义，存入银行。六是有关投资的规定，限制保险公司的投资。七是提前呈交财务资料。八是特定的精算调查及报告。九是其他干预权力，如认为有利于保险业监督可以制定任何其他规定，以保护投保人的利益。十是清盘，在认为保险公司无偿付能力时，可向法庭申请对该保险公司破产清算。
2、行业自律。保险业内的自律措施成为香港保险法规修改和修订的重要来源。香港政府通过立法，将保险行业内部的自律体系纳入保险监管的体系。通过保险业的组织，先将自律措施进行实践，在证明可行之后，再通过立法机构修改法例，将其纳入法律体系之中。这种自律与他律相结合的监管制度，提高了立法的合理性和实施的有效性，得到了保险界的广泛认可。第一，保险业联会；第二，保险代理登记委员会；第三，保险索偿投诉局。
3、中介制度。香港保险中介制度包括保险中介人制度与佣金制度。第一，保险中介人准则。香港监管保险中介人的法律包括《保险代理管理守则》、《保险经纪人守则》等，强调了四个方面的内容：一是区分了保险代理人和保险经纪人，保险代理人是保险公司的代表，而保险经纪人则是保单持有人的代表。二是保险中介人必须要经过保险公司的委任。任何人士如未获委任为保险代理人或授权为保险经纪人，不得称自己是保险中介人。三是禁止兼职。如保险代理人不能同时兼任保险经纪人。四是保险公司不得通过未获其委任的保险代理人或未获授权的保险经纪人订立保险合同。《保险代理管理守则》规定保险公司应当对其保险代理人进行管理。该守则对保险代理人代理保险公司的最高数额，保险代理人的资历和经验、纪律处分等作了具体规定。
4、政府引导。香港推行了三种强制性保险（或称法令保险）即：（1）雇员赔偿保险（劳工险），所有雇主必须为其雇员（包括钟点工）投保的险种；（2）汽车第三者责任保险；（3）游艇责任保险。强积金计划还建立安全保障机制，为计划成员提供三层保护：一是要求受托人、托管人及投资管理人资本充足；二是要求各经办机构必须购买专业弥偿保险；三是建立补偿基金。强积金计划的推行，为寿险公司带来更佳效益，极大地推动了保险业的发展，在这种情况下，政府对保险业的监管就演化成为对保险业一种行业引导。
二、香港保险监管制度的特色
1、宽松监管，放松对保险产品、保险费率和保险条款的约束。政府对于保险业一直实施较宽松的监管政策，审慎监管，奉行“最大的支持和最小的干预”理念，核心内容是对保险公司的偿付能力进行监管，对实收资本、高管人员及再保险安排等作出相应规定，而对保险业务的具体活动如产品、条款、费率及手续费等不予以干涉。香港保险法律规定，保险业监理处不得干预保险公司产品开发和保险产品的费率确定。因此，香港保险公司可以自由设计险种，订立保单条款，厘定费率，不必事先向保险业监理处申请。
2、发挥行业自律和社会中介力量，并取得较好的效果。除了政府监管外，香港保险业的监管很大程度上依靠行业自律。在保险市场发展还相对不成熟时期，香港曾出现过市场效率低下、秩序混乱的问题。为了解决上述问题，香港成立有关行业协会，建立监管组织、监管机制和制定业界监管规则，并根据有关准则监管整个行业以及业内所有从业人员。实践证明，利用行业协会进行监管的效果比较理想。同时，香港在监管保险行业时非常善于发挥相关的社会中介力量，听取独立中介机构的建议，从而提高监管水平和效率，降低监管风险。如借助香港精算师协会、对经营长期业务的保险公司提供的精算报告进行评估；借助会计师公会，对保险公司提供的会计报表进行审计；借助标准普尔对保险公司进行评级等。此做法不仅对保险公司的健康发展起到积极的促进作用，还减少了政府监管的成本。
参考文献
[1]秦振球等. 我国保险业市场结构：现状与趋势分析[J]. 财经理论与实践， 2002， （6）.
[2]韩军， 杨永刚. 保险经纪人制度的发展策略分析[J]. 保险研究， 2001， （5）.
[关键词]监管立法；市场行为；宽松监管
中图分类号：G633.96 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2019）08-0154-01
1990 年，香港成立了保险业管理处，实行以政府监管和行业自律相结合的监管体制。
一、香港保险监管制度的内容
1、监管立法。《保险公司条例》是香港保险业监管制度的法律基础，于 1983 年 6 月颁布，1984 年 1月 1 日起实施，1989 年曾修改。该条例对保险公司的监管主要分为三个方面：
第一，保险公司市场准入的监管。《保险公司条例》规定保险公司必须符合若干最低条件，才可获授权在香港经营保险业务，这些最低规定主要包括：一是实收资本。目前规定的最低实收资本为 1000 万港元；经营综合业务的公司或经营法定类别的保险业务，其最低实收资本为 2000 万港元。二是偿付准备金。一般业务、长期业务及专属、自保业务的偿付准备金各有不同规定，一般业务偿付准备金较高，而长期业务及专属自保业务准备金额较低。三是董事及控权人必须符合相当条件。控权人包括持有超过公司股份 15%的人士及公司的主要行政人员。公司的董事，必须是担当该职位的适当人选。四是备有足够和适当的再保险安排。保险公司必须提供经营的保险类别和妥善的再保险安排。
第二，对保险公司投资及偿付能力方面的监管。在投资方面，保险公司必须遵守以下规定：一是在香港维持资产。一般业务保险公司必须在香港维持资产，其数额应不少于其香港业务负债的 80%及有关的偿付能力准备金，以便提高保险体系的安全性。二是资产类别上限。保险公司一般业务估值规定除了为一般业务的资产及负债的估值制定了一套标准和审慎的准则外，也为各资产类别设计上限，如果某项资产高于此上限，则超出的部分不可计入财务报表，目的是确保保险公司审慎地分散投资。这些投资规定不适用于长期业务。经营长期业务的保险公司须把长期业务的资产及负债分开，成立独立的长期业务基金。
第三，市场行为的监管。《保险公司条例》授权保险业监理处对某些引起关注的保险公司采取干预行动。保险业监督享有 10 项干预权力，包括：一是限制新业务，保险公司不得订立新的保险合同，续订或更改现有的保险合同。二是资产托管，资产交给一名获保险业监管认可的信托人托管。此后就该资产不得再设置担保，否则为无效。三是限制保费收入，对保险公司在一般特定时间内可承保的保费施加限制。四是委任经理人，保险业监督如认为适当，可以委任一名经理人管理保險公司的事务、业务及财产。五是规定作出法定存款，规定保险公司将指定款项，以保险业监督作为委托人的名义，存入银行。六是有关投资的规定，限制保险公司的投资。七是提前呈交财务资料。八是特定的精算调查及报告。九是其他干预权力，如认为有利于保险业监督可以制定任何其他规定，以保护投保人的利益。十是清盘，在认为保险公司无偿付能力时，可向法庭申请对该保险公司破产清算。
2、行业自律。保险业内的自律措施成为香港保险法规修改和修订的重要来源。香港政府通过立法，将保险行业内部的自律体系纳入保险监管的体系。通过保险业的组织，先将自律措施进行实践，在证明可行之后，再通过立法机构修改法例，将其纳入法律体系之中。这种自律与他律相结合的监管制度，提高了立法的合理性和实施的有效性，得到了保险界的广泛认可。第一，保险业联会；第二，保险代理登记委员会；第三，保险索偿投诉局。
3、中介制度。香港保险中介制度包括保险中介人制度与佣金制度。第一，保险中介人准则。香港监管保险中介人的法律包括《保险代理管理守则》、《保险经纪人守则》等，强调了四个方面的内容：一是区分了保险代理人和保险经纪人，保险代理人是保险公司的代表，而保险经纪人则是保单持有人的代表。二是保险中介人必须要经过保险公司的委任。任何人士如未获委任为保险代理人或授权为保险经纪人，不得称自己是保险中介人。三是禁止兼职。如保险代理人不能同时兼任保险经纪人。四是保险公司不得通过未获其委任的保险代理人或未获授权的保险经纪人订立保险合同。《保险代理管理守则》规定保险公司应当对其保险代理人进行管理。该守则对保险代理人代理保险公司的最高数额，保险代理人的资历和经验、纪律处分等作了具体规定。
4、政府引导。香港推行了三种强制性保险（或称法令保险）即：（1）雇员赔偿保险（劳工险），所有雇主必须为其雇员（包括钟点工）投保的险种；（2）汽车第三者责任保险；（3）游艇责任保险。强积金计划还建立安全保障机制，为计划成员提供三层保护：一是要求受托人、托管人及投资管理人资本充足；二是要求各经办机构必须购买专业弥偿保险；三是建立补偿基金。强积金计划的推行，为寿险公司带来更佳效益，极大地推动了保险业的发展，在这种情况下，政府对保险业的监管就演化成为对保险业一种行业引导。
二、香港保险监管制度的特色
1、宽松监管，放松对保险产品、保险费率和保险条款的约束。政府对于保险业一直实施较宽松的监管政策，审慎监管，奉行“最大的支持和最小的干预”理念，核心内容是对保险公司的偿付能力进行监管，对实收资本、高管人员及再保险安排等作出相应规定，而对保险业务的具体活动如产品、条款、费率及手续费等不予以干涉。香港保险法律规定，保险业监理处不得干预保险公司产品开发和保险产品的费率确定。因此，香港保险公司可以自由设计险种，订立保单条款，厘定费率，不必事先向保险业监理处申请。
2、发挥行业自律和社会中介力量，并取得较好的效果。除了政府监管外，香港保险业的监管很大程度上依靠行业自律。在保险市场发展还相对不成熟时期，香港曾出现过市场效率低下、秩序混乱的问题。为了解决上述问题，香港成立有关行业协会，建立监管组织、监管机制和制定业界监管规则，并根据有关准则监管整个行业以及业内所有从业人员。实践证明，利用行业协会进行监管的效果比较理想。同时，香港在监管保险行业时非常善于发挥相关的社会中介力量，听取独立中介机构的建议，从而提高监管水平和效率，降低监管风险。如借助香港精算师协会、对经营长期业务的保险公司提供的精算报告进行评估；借助会计师公会，对保险公司提供的会计报表进行审计；借助标准普尔对保险公司进行评级等。此做法不仅对保险公司的健康发展起到积极的促进作用，还减少了政府监管的成本。
参考文献
[1]秦振球等. 我国保险业市场结构：现状与趋势分析[J]. 财经理论与实践， 2002， （6）.
[2]韩军， 杨永刚. 保险经纪人制度的发展策略分析[J]. 保险研究， 2001， （5）.