论文部分内容阅读
9月21日，建设银行在全国范围内对符合收费标准的人民币个人小额活期存款账户收取2元管理费，以后每个季度将收取3元。目前虽然只有建设银行、招商银行进行了收费，但在不久的将来，对个人小额活期存款账户收费肯定会是银行的普遍做法，而且收费模式一般会以建设银行为参照。作为一个精明的理财者，有必要对建设银行的收费作一个较为全面的了解，进而对其它银行账户管理费的收取触类旁通。
特别说明
在不同的省份和直辖市，建设银行对个人小额活期存款账户收费所制定的日均存款标准是不一样的。例如在上海，日均存款500元，而在福建却是300元。本文以日均存款500元的标准为例进行说明。
原则要点要知晓
全面了解建设银行的收费做法，要掌握2个原则，明确2个要点。
2个原则
按期收费 即按统计期而非账户存立时间收取账户管理费。例如一个活期账户虽然在建设银行存立达半年之久，但在某一统计期内却不满整个统计期间，这样的账户不是收费的对象。一个统计期间是从上一季度末月的21日(不含上季度末月的21日以后新开户)至当季度末月的20日(不含当季度末月的20日以前销户)，每季末月的21日为固定扣款日。
就期沦费 即只计算账户当期的日均存款，与前一收费期间的日均存款没有关系。例如，某一账户在8月1日～9月20日期间日均存款达到1000元，超过了日均存款500元的收费标准；但在下一个收费期间9月21日～12月20日，其日均存款却不足500元，因此在9月21日一12月20日这一收费期间，该账产要被收取管理费。
2个要点
与银行卡年费无夫 如果一个活期账户同时配有存折和储蓄卡，虽然储蓄卡的年费已收取了，但账户管理费不会因为储蓄卡年费的收取而被免收。
收费对象是账户而非客户 即账户之间相互独立，没有收费联系，不能合并计算日均存款，收费时各算各的，每个满足条件的账户都要被收取管理费。例如某储户在建设银行有3个活期账户，其中一个活期账户的日均存款达到1万元，但另外两个活期账户的日均存款却不足500元。虽然该储户3个账户的平均日均存款达到3300元以上，但建设银行还是要对其中2个日均存款不足500元的账户进行收费。另外，储户定期存款的多少与活期存款账户是否要被收费也没有关系。例如，一客户在建设银行有507元的定期存款，但他的一户活期账户的日均存款低于500元，这一活期账户按标准要求也要被收费。
实例分析解困扰
为便于理解银行的收费做法，具体分析以下6类账户是否收费的情况。
新开户但不满一个收费期间：不收费
A账户于9月27日新开户，至12月20日时不满一个收费期间，因此不收费。可见，只要是在上一季度末月的21日以后新开户的个人存款账户，即使其日均存款额低于标准，也不收取管理费。
销户之前不满一个收费期间：不收费
B账户12月18日销户，则B账户在这个收费期间的存立时间不满期，因此不收费。可见，只要是在季度末月的20日之前销户的个人存款账户，该季度不收费管理费。
账户跨期间存在，但在两个期间均不满期：均不收费
C账户于2005年9月29开户，2006年3月19日销户，则2005年9月29日～12月20日，不满一个收费期间，这一期间不收费。从2005年12月21日～2006年3日19日，也不满一个收费期间，因此也不收费。可见，这个账户头尾存立了7个月，但却不被收费。这其实体现了“按统计期、而非存立时间来收费”的原则。
上季日均存款超过标准，此季日均存款低于标准：此季收费
D账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款达到1500元。但在2005年12月21日～2006年3月20日期间，账户日均存款498元，低于500元的标准，则在2006年3月21日应收取3元的管理费。
当季账户余额不足扣划管理费：下季补收
E账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款低于500元。在12月21日，账户存款余额只有2元，不足扣收当期3元的管理费，则该季先按账户的实际金额2元扣收，剩余1元在以下月份账户有存款时补收，直至收取为止。
销户时有欠费：不再补收
F账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款低于500元，属于收费账户。但在12日21日，该账户的存款只有1元，不足扣划当季的管理费。2005年1月8日，客户来注销该账户，银行不会要求补收管理费。因此，账产销户时，即使有欠费，在办理销户的时候也不再补收。
计算日均有诀窍
某一期间某一账户日均存款的计算公式如下：
某一期间某一账户的日均存款＝该账户的第N次存款余额×第N次存款余额保持的天数／某一期间的总天数
例如，某一活期账户在9月21日～12日20日这一收费期间发生了4次存取业务，那么该账户的日均存款列表计算如下：
若某一账户在某个收费期间内，存款余额一直保持M元不变，那么这一账户在这一收费期间的日均存款就是M元。
特别说明
在不同的省份和直辖市，建设银行对个人小额活期存款账户收费所制定的日均存款标准是不一样的。例如在上海，日均存款500元，而在福建却是300元。本文以日均存款500元的标准为例进行说明。
原则要点要知晓
全面了解建设银行的收费做法，要掌握2个原则，明确2个要点。
2个原则
按期收费 即按统计期而非账户存立时间收取账户管理费。例如一个活期账户虽然在建设银行存立达半年之久，但在某一统计期内却不满整个统计期间，这样的账户不是收费的对象。一个统计期间是从上一季度末月的21日(不含上季度末月的21日以后新开户)至当季度末月的20日(不含当季度末月的20日以前销户)，每季末月的21日为固定扣款日。
就期沦费 即只计算账户当期的日均存款，与前一收费期间的日均存款没有关系。例如，某一账户在8月1日～9月20日期间日均存款达到1000元，超过了日均存款500元的收费标准；但在下一个收费期间9月21日～12月20日，其日均存款却不足500元，因此在9月21日一12月20日这一收费期间，该账产要被收取管理费。
2个要点
与银行卡年费无夫 如果一个活期账户同时配有存折和储蓄卡，虽然储蓄卡的年费已收取了，但账户管理费不会因为储蓄卡年费的收取而被免收。
收费对象是账户而非客户 即账户之间相互独立，没有收费联系，不能合并计算日均存款，收费时各算各的，每个满足条件的账户都要被收取管理费。例如某储户在建设银行有3个活期账户，其中一个活期账户的日均存款达到1万元，但另外两个活期账户的日均存款却不足500元。虽然该储户3个账户的平均日均存款达到3300元以上，但建设银行还是要对其中2个日均存款不足500元的账户进行收费。另外，储户定期存款的多少与活期存款账户是否要被收费也没有关系。例如，一客户在建设银行有507元的定期存款，但他的一户活期账户的日均存款低于500元，这一活期账户按标准要求也要被收费。
实例分析解困扰
为便于理解银行的收费做法，具体分析以下6类账户是否收费的情况。
新开户但不满一个收费期间：不收费
A账户于9月27日新开户，至12月20日时不满一个收费期间，因此不收费。可见，只要是在上一季度末月的21日以后新开户的个人存款账户，即使其日均存款额低于标准，也不收取管理费。
销户之前不满一个收费期间：不收费
B账户12月18日销户，则B账户在这个收费期间的存立时间不满期，因此不收费。可见，只要是在季度末月的20日之前销户的个人存款账户，该季度不收费管理费。
账户跨期间存在，但在两个期间均不满期：均不收费
C账户于2005年9月29开户，2006年3月19日销户，则2005年9月29日～12月20日，不满一个收费期间，这一期间不收费。从2005年12月21日～2006年3日19日，也不满一个收费期间，因此也不收费。可见，这个账户头尾存立了7个月，但却不被收费。这其实体现了“按统计期、而非存立时间来收费”的原则。
上季日均存款超过标准，此季日均存款低于标准：此季收费
D账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款达到1500元。但在2005年12月21日～2006年3月20日期间，账户日均存款498元，低于500元的标准，则在2006年3月21日应收取3元的管理费。
当季账户余额不足扣划管理费：下季补收
E账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款低于500元。在12月21日，账户存款余额只有2元，不足扣收当期3元的管理费，则该季先按账户的实际金额2元扣收，剩余1元在以下月份账户有存款时补收，直至收取为止。
销户时有欠费：不再补收
F账户在9月21日～12日20日这一收费期间内，日均存款低于500元，属于收费账户。但在12日21日，该账户的存款只有1元，不足扣划当季的管理费。2005年1月8日，客户来注销该账户，银行不会要求补收管理费。因此，账产销户时，即使有欠费，在办理销户的时候也不再补收。
计算日均有诀窍
某一期间某一账户日均存款的计算公式如下：
某一期间某一账户的日均存款＝该账户的第N次存款余额×第N次存款余额保持的天数／某一期间的总天数
例如，某一活期账户在9月21日～12日20日这一收费期间发生了4次存取业务，那么该账户的日均存款列表计算如下：
若某一账户在某个收费期间内，存款余额一直保持M元不变，那么这一账户在这一收费期间的日均存款就是M元。