《巴塞尔协议》构建了三大风险管理的支柱体系,分别从资本充足能力、监管检查、市场纪律三个方面向商业银行提出监管规范,是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。目前大多数银行将主要精力聚焦于巴塞尔协议第一支柱下的风险量化领域,通过对商业银行的信用风险、市场风险和操作风险计提加权风险资产并做出相应的资本规划。而第二支柱下的流动性风险由于缺少统一适用的计量及评估标准,目前并未纳入加权风险资产的计提中。近年来,我国银保监会越来越重视流动性风险的监管,并结合中国国情设计了5个流动性监管指标及9个流动性监测指标,并逐步探索流动性风险的统一计量和评估标准。1104报表的全称是“银保监会非现场监管报表”,从2003年发展至今日,该报表体系已日趋成熟,但随着我国金融市场的瞬息万变和各项监管办法出台,1104报表体系几乎每年都有重大革新。2018年5月我国银保监会发布的《商业银行流动性风险管理办法》中,规定了流动性风险管理的九大程序,而流动性风险识别、计量和监测是九大程序中的重点。1104报表中用于计量和监测流动性风险的报表共有七张,通过这七张流动性风险类监管报表可准确计算出银保监会设定的5个监管指标和9个监测指标。但如果监管当局或者商业银行脱离了1104报表,仅仅依靠这14个指标做流动性风险分析,得出的结论或许与实际情况大相径庭。本文以1104报表的流动性风险类监管报表为基础,选取A商业银行为案例研究对象,通过设计不同的压力情景对A商业银行进行流动性压力测试,分析和总结A商业银行存在的流动性风险问题。本文通过运用对比分析法、案例分析法、压力测试法等科学方法及当前的金融监管理论,尝试评价1104报表对A商业银行流动性风险的监管效果,并针对A商业银行的流动性风险问题提出改进方案,以便给商业银行的流动性风险管理提供参考及借鉴。