商业银行一直是整个国民经济的重要枢纽之一,自我国深化农村合作金融机构改革以来,尤其是近年来国家对“三农”的扶持力度空前,我国农村合作金融机构的规模不断加大,农村合作金融机构网点的数目每年递增,信贷的投放总量也在不断增加,总资产规模持续膨胀,农村商业银行在农村经济发展过程中起着不可或缺的作用。但是信用风险却日渐成为农村商业银行发展过程中面临的最大风险之一,据世界银行组织调查发现信用风险也是导致银行业危机的最常见风险类型。BZ农村商业银行是成立时间较短的地方性法人金融机构,主要是为农民、农业企业及农村工商户等农村地区的经济组织提供服务,受到自身发展时间、地理位置及所处经济环境等因素的影响,该银行的信用风险管理工作存在着很多不足,很容易出现信用风险事件。所以,针对BZ农村商业银行信用风险问题进行研究,探讨通过哪些策略提高其信用风险管理水平,借助科学合理的途径降低信用风险对银行造成的损失具有一定现实意义。论文在分析研究背景,搜集整理关于信用风险管理的研究文献等基础上,明确信用风险管理的涵义、特征及程序,分析归纳BZ农村商业银行信用风险现状、来源、存在的问题及原因,针对其中的不足之处找出有针对性的改善方向。本文运用了信息不对称理论中的逆向选择理论、道德风险理论和寻租理论等,在综合研究的基础上提出BZ农村商业银行信用风险管理方案改进对策,同时提出实施改进方案的配套保障策略,为BZ农村商业银行和其他同类金融机构的信用风险管理工作提供了参考。通过对BZ农村商业银行信用风险的了解分析,发现不良贷款余额螺旋式增加且不良贷款率波浪式上升。分析BZ农村商业银行信用风险来源得知,产生信用风险的因素主要包括外部和内部因素两方面,外部因素包括缺乏良好的信用环境;信息不对称现象严重;法律环境不尽人意;地方政府的不当干预。内部因素包括建立基础差;先天性不足;缺乏有效的信用过程管理;缺乏健康的信用文化。分析BZ农村商业银行信用风险管理存在的问题及成因,认为问题包括缺乏健全有效的信用风险预警系统;信用等级评定方法相对落后;信用风险管理人员整体素质不高。究其原因包括缺乏相应的人才和培训机制;防范信用风险的企业文化未充分建立;信用风险管理制度的滞后性。为了进一步提高BZ农村商业银行的信用风险管理水平,笔者提出信用风险管理改进方案,明确改进方案的目标、原则和指导思想,从构建信用投放机制、完善信用风险预警体系、改进客户信用等级评定方法和建设信用风险管理团队及提升能力等角度着手。认为BZ农村商业银行信用风险管理改进方案的实施需要具备三大保障,一是基础设施保障,具体有优化贷款信用环境;创新贷款担保制度;减少政府行政干预。二是制度保障,具体有完善银行治理机制;健全贷款风险管理的内部控制制度;制定完善的风险管理机制。三是人力资源保障,具体有提升风险管理人员的风险管理意识;改善风险管理人员的结构;提高风险管理人员的诚信水平等。