人民银行在2019年取消企业账户许可后,明确提出商业银行要全面、独立承担对公账户的合法合规主体责任,实施全生命周期管理。对公账户全生命周期管理作为一项长期性、系统性、便民性的工作,具有涉及面广、工作量大、难度高等特点,成为了近年来银行账户研究领域的新课题。本研究选取由5家城商行合并重组后的新设中小型城市商业银行—S银行Y分行作为案例对象,其在成立至今近两年的时间中,传统的对公账户管理模式弊端渐渐在银行内部发酵、凸显。本文立足账户生命周期视角,采用半结构化访谈法与观察法,梳理出当前Y分行对公账户管理存在如下问题:账户开立阶段缺乏统筹、流程繁杂、业务差错率居高不下,严重影响客户体验与运营效率;对公账户存续、退出阶段管理不够智能化、精细化,存在账户风险监测手段单一、过度依赖人工,银企对账进展缓慢,辖内账户档案管理不统一、未实现全生命周期电子档案保管等问题。笔者进一步归纳其深层原因,从外部来看是由于“优化开户服务”环境下Y分行压力空前,从内部来看,Y分行受限于新成立不久,公司治理不完善且银行内部横向交流不够,存在部门本位主义。在此基础上,站在对公账户全生命周期管理视角,提出Y分行应如何在防范风险、承担社会责任以及追求最大利润三者之间均衡发展的管理优化结论:以“防控风险、提升效能、优化体验”为目标,从组织、制度、流程、客户、保障五个层面着手,在账户开立阶段要通过规范业务操作标准、推进开户流程改造、完善预约场景、精简表单、整合协议多方面着手降低账户差错,优化开立流程;在账户存续阶段,通过实施账户风险分类管理与加强交易验证、完善账户资金风险监测模型、升级银企对账系统等措施,健全事中账户风险动态监测体系;在账户退出阶段要统一辖内账户档案管理模式,开展账户电子化档案建设,以满足对公账户全生命周期管理的运营集约化需要。同时,为保障优化方案的落地实施,还应从建立集中运营中心、强化部门协作两方面深化组织建设;通过优化系统功能将账户管理由“人控”向“技控”转变;通过建立常态化对公账户培训、考核机制确保员工的有效参与,树立并提升S银行Y分行在金融服务市场中的优良形象。