资本市场的基本功能之一在于优化资源配置。借壳上市是实现资源优化组合的一种有效方式。有条件的企业应根据自身的实际情况,选择最为适合的方式实现借壳上市,可以利用低门槛进入资本市场融资,在不断提高创新能力、企业经营者素质和完善企业治理结构的过程中,经济效益最大化。本文重点分析影响企业成功借壳上市应该的几个关键问题,包括企业借壳上市的目的和定位,壳公司的全面分析和评估,资金的筹措渠道,并以绿地集团借壳金丰投资为例,着重研究了借壳上市的交易结构。论文主要内容包括:第1章主要提出本文的研究背景和研究意义,并介绍了本文的研究思路和主要贡献。第2章主要探讨借壳上市的主要理论问题。介绍了资产重组的概念,并对上市公司参与资产重组的主要模式进行梳理。此外,本章还介绍了借壳上市的概念、特点以及市场通行的借壳上市模式及交易结构的情况。第3章主要讨论中国证券市场上房地产企业借壳上市的现状,并对房地产企业借壳上市的动因进行介绍。第4章是本文的核心章节,主要对绿地集团借壳金丰投资的交易结构进行研究。包括绿地集团借壳上市的基本情况,绿地集团借壳上市的交易安排,绿地集团借壳上市面临的的主要风险等。第5章阐明了本文的主要研究结论,并对国家规范借壳上市提出了政策建议。