在商业银行风险管理的演变过程中，最早强调的风险管理就是对其贷款风险的管理，而各国金融监管当局也十分重视对商业银行的贷款质量的监管。这是因为商业银行贷款质量的高低微观上会涉及其自身的安危，宏观上对一国金融体系乃至整个国民经济的正常运行都会产生巨大的影响。目前，我国国有商业银行同西方各国的商业银行一样面临着各种各样的风险，并要自己相应承担这些风险，其中在当今最具现实意义的就是贷款风险。本文立足于我国现有经济体制和国有商业银行的实际，从国有商业银行外部和内部两方面入手，分析了形成我国国有商业银行目前贷款风险产生的主客观原因，并有针对性地提出了一些相应的外部和内部对策。 一、我国国有商业银行贷款风险现状分析 贷款风险从广义上讲，应该表述为信贷资金运动过程中，因受各种不确定因素影响，进而使信贷经营者的实际收益与预期收益发生背离，且有蒙受经济损失的可能性；从传统的、或者说是狭义地讲贷款风险，就是信货资金发放后，如不能实现按期、如数归流并收回利息的可能性。我国国有商业银行的贷款风险主要表现为：一是银行资产负债结构不合理，资产分配不合理；二是信贷资产质量低，不良贷款占比重大；三是银行信贷资产经营效益下降，资产赢利率低；四是应收未收利息的上升趋势还没有得到遏制；五是贷款的风险程度增大。众所周知，我国四大国有商业银行在经营过程中产生了大量不良贷款，已经威胁到我国金融体系的稳健运行，成为国民经济及社会发展的重大隐患。 论文从理论角度对贷款风险进行了简要概述，认为贷款风险就是外部因素和内部因素的函数。其中：外部因素是指由外界力量决定，商业银行自身无法控制的因素，诸如国家经济状况的改变、社会政治因素的变动以及自然灾害等不可抗拒因素的产生等。目 前，我国屁。l暇7jug3K）札险的外部回索更主要地反映介体制改邢IlhaW方面。问 时，峋付计为和中央银行监割天I素k个容视。这些回素是厂“风削约目前我国商业银刊状 款质量提高的主剽＋部因素，而这些闪素的影响州芍随着我川体制改革的深入和法律的 健全而逐步削弱；内部因素影8商）崛行冰待赁蔚缸脸的态度，它躯决定了其贷款资 产质量的副时L险的大小，这种因素渗逸臣恫业银行的贷款政策、商业锄了的信 用分析和监管的质量，以及商Vkffi川信贷管理人员的工作实践中。我国现阶段商业银行 信贷资产质量不高的内部囚素主要包括：贷jb1M查欠深入、欠认真、缺乏准确性；贷时 审查欠科学，缺乏动态u：贷后RRjj！Sil；v查不及时，流于形式；贷款决策“一长化”， 民主决策形式化；贷款方式运用不当，银行权千＂the得到保证等。这些过渡阶段的内部 影响囚素将随着我国国有商业银行企业经营者地位的进一步确立而不断减少。总之，商 业银行只有通过加强贷韧叩金管理，才s绷保其自身效益的平SPin行。 ＿二、我国国有商业银行贷L险成因分析 从企业、政府、央行、国有商业银行等方面在现实经济状况中表现，论述了我囚 囚有商）山银千了贷款高风险产生的原因，揭示了企业行为、政府行为、央行监督、国有商 业银行内 嘶存在的问题同国有商业银？】亮钦高）Xta＃的内在联系。从而，就要懂得 如何衡量）XW、分析风险、陶砂0殓，提 脸的防范能力。 ·”首先，国有企业一亘是我国商业银行的主要客户群体。国有企业的低效益经营和 银行的贷款高风险是统一问题的两个方面，要解决银5拍捻冰暇问题，就必须解决国有 企业删＄效益问题。国有企业现状是：整体效益滑坡，偿债sgh下降；筹资渠道单一， 企业经营卜脸向铡拈辅仰脸转化的可gD大：银企关系模糊，导致贷铆哪渤删； 经济环俊的D大了企业经营难度，进一步Oot了银行损失。 其次，政府对国有商业银行的干预是导L险加剧的重要原因。其表现 ＿为：一方面政银不分，行政干预过多，特别 巳多地方政府视银行为“第二财政”的 状况仰瞅阶刊疵销座，存在对国有商业银行过度透支的问题：另一方面也存在对国有 商业喇茹了育效投入不足、管讳抛严的问题。 再次，中国人民银行作为我国的中央银行，长期以来既负责货币政策的执行又承 担金融监管的任务，但其自身改革滞后，监管有效性差 对商业银行的过度监管，给商 2业锻迸轻朝愧袖控悯较X用刘、；人民银行过去按照单一的行政区划设置，为地方政府干预中 糙了便利。 三、国有商业银行防范化解臃刹朋幼阔湘内部对策 在对贷款风险产生原因进行分析的基础上，一方面总结了我国多年来经济改革的成功经验，另一方面借鉴了国9限刨嘛沥泅厄w?