长久以来,融资难是困扰全世界中小企业的一大难题,而造成这一难题的主要原因就在于中小企业的信用问题。目前我国商业银行信贷部门依据“三性”原则,即安全性、流动性、效益性,对企业进行信用评价时都使用同一标准,并没有针对中小企业制定专门的信用评价标准。由于评价指标的不适用,在一定程度上导致了中小企业的信用被低估,从而加剧了中小企业融资难的局面。由此可见,设计出一套适合中小企业的信用评价标准刻不容缓。那么如何认识中小企业的真实信用水平,以及真正影响中小企业信用实现的因素到底有哪些,这些都是本文致力于探索研究的问题。文章以信用评价理论为基础,归纳出影响中小企业信用水平的三大因素分别为：履约愿望、履约能力以及外在环境,其中,履约愿望是首要因素,其次才是履约能力。这是全文第一层次的研究,即中小企业信用评价影响因素的总体框架性研究。在此理论背景下,再结合企业生命周期理论,将中小企业的成长过程划分为初创期、成长期、成熟期和衰退期,并根据各个时期企业自身的特点,从履约愿望、履约能力、外在环境三个方面来设计信用评价影响因素。这是全文第二层次的研究,是第一层次研究的进一步深化,即中小企业信用评价影响因素的具体指标性研究。最后,基于筛选出的信用评价影响因素,再次结合企业生命周期阶段性特征,通过层次分析法(AHP)确定其权重系数,综合构建形成中小企业初创期、成长期、成熟期的信用评价指标体系。全文通过中小企业不同时期的信用评价指标体系的形成过程,可以获知大力发展自身信贷融资才是解决中小企业融资难的有效途径,而且只有根据企业不同生命周期的特点,构建出适合其每一时期的信用评价指标体系,才能对成长过程中处于不同阶段的中小企业做出正确的信用评价。