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摘 要：国家经济建设离不开金融业的支持，要想实现金融行业长远发展，需要加大对各项金融业务运行风险的控制。其中信贷业务风险是较为常见的商业银行风险类型，如果不能保证信贷业务安全开展，无法为中小企业提供需要的资金支持，进而对国有企业发展带来不良影响。因此，应加大对商业银行信贷风险防范机制的探究，推动金融业良好发展。本文基于新形势下银行信贷风险管理问题研究展开论述。
关键词：新形势下;银行信贷;风险管理问题研究
引言
企业在贷款之后，还要做好监督工作。银行会采取相应的监督措施对企业的资金使用情况进行监督，及时获得关于有关企业偿债能力的各种信息，对其中的影响因素做出分析。银行还会实地调查，对于违约企业以及有关的信息交由人民银行的征信部门处理。企业的信誉度降低，就必然或影响后续的贷款。对于小微企业逃避银行债务的问题，要采取有效的制裁措施，以确保市场稳定有序运行，银行的利益得到保护。
1商业银行信贷风险来源
1.1经济环境变动
其中包括微观经济以及宏观经济两个重要部分，银行内部的情况、业务对象的外部环境这些都是关系到宏观经济。现阶段信贷风险主要是因为国内的宏观经济处于不断的变动中，才会不断呈现出新的变化。包括2018年出现的中美贸易摩擦，国内诸多的行业都是面临严重的冲击，金融体系受到影响，让国内企业的绩效以及投资受到影响，经济下行也是非常显著，出口受到阻碍，为国内实体经济的实际发展制造了诸多的障碍，对信贷风险造成很多无形的影响。
1.2政策的影响
金融体系直接关系到经济整体的活力，尤其是信贷业务，对市场投资有直接的影响，因此现阶段国家不断对金融政策以及货币政策展开一定的调整，促进经济的稳定进步。政策上的变化，对信贷风险也是有一定的影响。一方面是利率方面的变化，实现利率市场化以后，用信贷业务中产生的息差实现盈利的模式受到直接的影响，利率不断的变化也是让信贷风险有所增加。另一方面就是产业政策方面的变化，是借助金融工具实现的，很大程度上也是让信贷风险有所增加，因为信贷政策方面的不断变化，让国内的投资环境面临诸多的不确定性，政策导向下的行业也是有着一定的不确定性。政策监管也是面临着调整，这些都是让信贷风险承受着更大的压力。
1.3商业银行内部风险
银行内部主要是在信贷业务方面存在一些流程性的风险，在办理信贷业务的时候，其中人员道德、业务操作、流程风险以及管理风险等，这些都是发生在银行的内部，因此也是不可忽视的。如今银行逐渐建立了完善的流程以及风控体系，但是银行的注意力更多是体现在业务量上，风险控制还是很大程度上被忽视了，这样就导致在内部还是有诸多的隐患，尤其是内部业务操作以及风险审批方面缺乏完善成熟的流程。加上风险管理并未建立量化的指标，导致在银行内部存在诸多的信贷风险。
2风险因素
2.1识别方法选用不恰当
识别信贷风险的方法很多，有定量的也有定性的;有财务指标方法又有非财务指标方法等等，各种方法之间既相互联系互为佐证，又各有侧重和不同特点。由于信贷风险通常都是隐藏在信贷业务的各个环节之中，让人难以觉察。信贷风险管理者只有借助于先进的工具和科学的方法，才能有效识别、衡量和管控风险。风险识别方法的选择，可以根据企业经营特点与环境、经营规模、财务资料健全程度等因素综合考虑选择。实地调查中发现，多家农村商业银行的信贷员在风险识别方法的选择上存在过于单一，无法做到科学选择的问题。如贷前调查环节，70%以上的信贷员基本上都选择了财务指标法，也就是通过借款企业提供的财务信息，计算出贷款企业相应的偿债能力、營运能力、获利能力等财务指标，只要所计算出来的相关指标符合教科书上所明确的合理范畴，符合信贷员个人职业判断，只要有实物存在，40%以上的银行便做出可以授信的决策。缺少对企业面临的生产经营环境、产品生命周期、市场供求关系以及实物的完好状态等因素的分析，也没有运用其它的识别方法进行必要补充和求证，正是因为识别方法选择的欠缺，造成一些贷款项目从授信开始风险就已经存在。
2.2风险识别管理人员能力素质不足
随着我国产业转型升级步伐的加快，经济全球化、国内外经济发展环境中不确定因素日益增多，以及现代信息技术的普及和应用等原因，对银行信贷管理人员的能力和素质提出了更高的要求。信贷管理人员不仅要有较强的信贷业务能力，还应具备良好的职业道德和思想品质;不仅要熟悉和掌握企业财务会计、经济法规、经营管理和信息技术等方面知识和技能，还应具有较强的发现问题、分析问题、解决问题、预测判断以及沟通协调等方面能力。与其它商业银行相比，农村商业银行人才匮乏的问题更为突出。
2.3从商业银行方面分析
首先，不良贷款多，违约率相对较高。目前的信贷形式是银行大多愿意向大的企业贷款，造成这样的情形主要是大多金融机构认为中小企业坏账率高、偿还能力差、风险较大所以不愿意对中小企业提供信贷服务。同时也因为中小企业财务制度不完善存在很多的问题，使金融机构无法全面了解企业情况，难以准确评估其偿还能力，所以不愿意对其提供贷款服务。近年来商业银行的坏账率不断增加与中小企业贷款有着很大的关系，并且坏账率呈现逐年上涨趋势。如今由于经济下行压力的因素，中小企业发展困难重重，许多企业濒临破产，在这样的情形下企业自身生产经营都成了巨大问题，更加无法向银行还贷了。其次，贷款风险大、成本高。商业企业在对中小企业提供贷服务中，为了降低坏账风险需要做很多的调查研究工作，这些都提高了银行的贷款成本，对比大企业产生的交易成本相对较高。许多商业银行对中小企业提供贷款一般都采取抵押和质押担保的形式，由于银行和企业之间的信息是不对称的，所以对中小企业贷款银行付出的成本非常同时风险也非常大。
3商业银行对中小企业信贷风险的防范和对策分析 3.1对经营者个人素质和行為的关注和评估
与大企业相比中小企业的经营和发展很多都是由经营者的素质和能力来决定的，其个人行为决定着企业的生存和发展，所以在对中小企业提供信贷服务的时候，要高度重视经营者个人的能力和行为。因为其个人行为对企业影响非常大，从而也会导致企业的经营风险和信贷风险。所以商业银行可以通过对企业经营者的信用和道德进行评价，结合各种渠道对经营者进行综合评价并建立档案。
3.2加强放贷后的管理
商业银行在放贷后应当加强管理，对贷款的实际用途进行持续考核，加强对会计机构的监督管理，提高会计信息的准确性提高风险的防范能力。商业银行还应当挑选业务能力强的工作人员对企业进行监督管理，确保监督的有效进行。
3.3加强商业银行人才队伍建设
首先，商业银行应当重视财务人员的素质培养和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容并定期对其工作进行考核评估。加强员工的职业道德培养，开展思想教育工作，培养良好的职业道德和正确的价值观。其次，采取各种方法来强化银行工作人员的业务水平。银行应当不断的培训员工更新知识，加强理论学习提高操作技能。第三，提高薪金待遇。员工对工资待遇的满意程度决定的工作的积极性。所以银行应当提高工资薪金，关爱员工激发工作积极性，来提高工作效率和凝聚力。第四，建立制约机制，全责分明。合理的划分责任和分工防止出现舞弊现象。
3.4解决贷款利差
国家已就企业贷款利息减免银行该项利息收入增值税的缴纳，银行应及时向税务局申报减免贷款事项。银行应积极组织正常利息存款，减少高息存款的增加。这项任务任重道远。在保证控制风险的情况下增加小额贷款，会获得人民银行降低存款准备金率。
4商业银行信贷风险防范措施
4.1加大对国家政策的研究
在商业银行朝着市场化发展进程中，国家政策和金融市场变化会对企业产生直接影响，为了减少外部环境因素对银行发展的影响，需要商业银行注重国家政策和经济形势的研究，结合经济形势变化规律，确定信贷业务改进方向，以便提高银行信贷业务开展效益。同时要结合当前市场运行情况，合理调整信贷资金结构和资金存量，提高资金安全性，以免出现企业盲目投资的现象，造成银行信贷风险。我国银行单位在信贷风险防范方面，可参考国外经验，制定符合我国商业银行运营特点的风险预防机制，加大对国外银行信贷风险度和贷款限额的研究，作为制定风险防范体系的依据。
4.2完善商业银行内控机制
一方面，商业银行要加大对信贷授权制度完善制定的关注，根据各个职能部门的风险防范能力及管理水平，进行有区别的授权，在此基础上，全面实施信贷风险控制措施。另一方面，商业银行应规范信贷业务流程，落实贷前调查、贷中审查及贷后检查等制度，根据客户偿还能力确定贷款额度，降低银行信贷业务开展中的信用风险及法律风险。
5结束语
为了提高商业银行信贷风险防范力度，应保证银行具有一定风险防范意识，在发展信贷业务过程中，不断健全内部控制体系，使得信贷业务办理和风险控制之间形成一种平衡，从根源处入手，减少银行的信贷风险，不仅是银行业务完善发展的基础条件，还是保障银行经济效益的重要措施。
参考文献：
[1]任利.银行信贷风险管理的改进对策研究[J].现代商业，2019（07）：90-91.
[2]苏星.商业银行信贷风险管理研究[J].现代营销（经营版），2019（02）：207.
[3]连静.探究农村商业银行信贷风险管理存在的问题及对策——以X农村商业银行为例[J].财经界，2019（02）：93-94.
[4]王克非.大数据助推商业银行信贷业务与风险管理创新分析[J].商场现代化，2019（02）：121-122.
[5]林琳.新形势下我国商业银行信贷风险管理控制研究[J].中外企业家，2019（03）：34.
[6]丁新宇.基于数据挖掘技术的银行信贷风险管理[J].电子元器件与信息技术，2019（01）：29-32.
[7]魏畅.我国商业银行信贷风险管理研究[D].浙江工业大学，2019.
[8]吴万里.供给侧改革下商业银行信贷风险管理的思考[J].现代经济信息，2018（24）：288-289.
作者简介：
宋爽，女，蒙古族，就读于东南大学经济管理学院工商管理系，研究方向：经济管理。
关键词：新形势下;银行信贷;风险管理问题研究
引言
企业在贷款之后，还要做好监督工作。银行会采取相应的监督措施对企业的资金使用情况进行监督，及时获得关于有关企业偿债能力的各种信息，对其中的影响因素做出分析。银行还会实地调查，对于违约企业以及有关的信息交由人民银行的征信部门处理。企业的信誉度降低，就必然或影响后续的贷款。对于小微企业逃避银行债务的问题，要采取有效的制裁措施，以确保市场稳定有序运行，银行的利益得到保护。
1商业银行信贷风险来源
1.1经济环境变动
其中包括微观经济以及宏观经济两个重要部分，银行内部的情况、业务对象的外部环境这些都是关系到宏观经济。现阶段信贷风险主要是因为国内的宏观经济处于不断的变动中，才会不断呈现出新的变化。包括2018年出现的中美贸易摩擦，国内诸多的行业都是面临严重的冲击，金融体系受到影响，让国内企业的绩效以及投资受到影响，经济下行也是非常显著，出口受到阻碍，为国内实体经济的实际发展制造了诸多的障碍，对信贷风险造成很多无形的影响。
1.2政策的影响
金融体系直接关系到经济整体的活力，尤其是信贷业务，对市场投资有直接的影响，因此现阶段国家不断对金融政策以及货币政策展开一定的调整，促进经济的稳定进步。政策上的变化，对信贷风险也是有一定的影响。一方面是利率方面的变化，实现利率市场化以后，用信贷业务中产生的息差实现盈利的模式受到直接的影响，利率不断的变化也是让信贷风险有所增加。另一方面就是产业政策方面的变化，是借助金融工具实现的，很大程度上也是让信贷风险有所增加，因为信贷政策方面的不断变化，让国内的投资环境面临诸多的不确定性，政策导向下的行业也是有着一定的不确定性。政策监管也是面临着调整，这些都是让信贷风险承受着更大的压力。
1.3商业银行内部风险
银行内部主要是在信贷业务方面存在一些流程性的风险，在办理信贷业务的时候，其中人员道德、业务操作、流程风险以及管理风险等，这些都是发生在银行的内部，因此也是不可忽视的。如今银行逐渐建立了完善的流程以及风控体系，但是银行的注意力更多是体现在业务量上，风险控制还是很大程度上被忽视了，这样就导致在内部还是有诸多的隐患，尤其是内部业务操作以及风险审批方面缺乏完善成熟的流程。加上风险管理并未建立量化的指标，导致在银行内部存在诸多的信贷风险。
2风险因素
2.1识别方法选用不恰当
识别信贷风险的方法很多，有定量的也有定性的;有财务指标方法又有非财务指标方法等等，各种方法之间既相互联系互为佐证，又各有侧重和不同特点。由于信贷风险通常都是隐藏在信贷业务的各个环节之中，让人难以觉察。信贷风险管理者只有借助于先进的工具和科学的方法，才能有效识别、衡量和管控风险。风险识别方法的选择，可以根据企业经营特点与环境、经营规模、财务资料健全程度等因素综合考虑选择。实地调查中发现，多家农村商业银行的信贷员在风险识别方法的选择上存在过于单一，无法做到科学选择的问题。如贷前调查环节，70%以上的信贷员基本上都选择了财务指标法，也就是通过借款企业提供的财务信息，计算出贷款企业相应的偿债能力、營运能力、获利能力等财务指标，只要所计算出来的相关指标符合教科书上所明确的合理范畴，符合信贷员个人职业判断，只要有实物存在，40%以上的银行便做出可以授信的决策。缺少对企业面临的生产经营环境、产品生命周期、市场供求关系以及实物的完好状态等因素的分析，也没有运用其它的识别方法进行必要补充和求证，正是因为识别方法选择的欠缺，造成一些贷款项目从授信开始风险就已经存在。
2.2风险识别管理人员能力素质不足
随着我国产业转型升级步伐的加快，经济全球化、国内外经济发展环境中不确定因素日益增多，以及现代信息技术的普及和应用等原因，对银行信贷管理人员的能力和素质提出了更高的要求。信贷管理人员不仅要有较强的信贷业务能力，还应具备良好的职业道德和思想品质;不仅要熟悉和掌握企业财务会计、经济法规、经营管理和信息技术等方面知识和技能，还应具有较强的发现问题、分析问题、解决问题、预测判断以及沟通协调等方面能力。与其它商业银行相比，农村商业银行人才匮乏的问题更为突出。
2.3从商业银行方面分析
首先，不良贷款多，违约率相对较高。目前的信贷形式是银行大多愿意向大的企业贷款，造成这样的情形主要是大多金融机构认为中小企业坏账率高、偿还能力差、风险较大所以不愿意对中小企业提供信贷服务。同时也因为中小企业财务制度不完善存在很多的问题，使金融机构无法全面了解企业情况，难以准确评估其偿还能力，所以不愿意对其提供贷款服务。近年来商业银行的坏账率不断增加与中小企业贷款有着很大的关系，并且坏账率呈现逐年上涨趋势。如今由于经济下行压力的因素，中小企业发展困难重重，许多企业濒临破产，在这样的情形下企业自身生产经营都成了巨大问题，更加无法向银行还贷了。其次，贷款风险大、成本高。商业企业在对中小企业提供贷服务中，为了降低坏账风险需要做很多的调查研究工作，这些都提高了银行的贷款成本，对比大企业产生的交易成本相对较高。许多商业银行对中小企业提供贷款一般都采取抵押和质押担保的形式，由于银行和企业之间的信息是不对称的，所以对中小企业贷款银行付出的成本非常同时风险也非常大。
3商业银行对中小企业信贷风险的防范和对策分析 3.1对经营者个人素质和行為的关注和评估
与大企业相比中小企业的经营和发展很多都是由经营者的素质和能力来决定的，其个人行为决定着企业的生存和发展，所以在对中小企业提供信贷服务的时候，要高度重视经营者个人的能力和行为。因为其个人行为对企业影响非常大，从而也会导致企业的经营风险和信贷风险。所以商业银行可以通过对企业经营者的信用和道德进行评价，结合各种渠道对经营者进行综合评价并建立档案。
3.2加强放贷后的管理
商业银行在放贷后应当加强管理，对贷款的实际用途进行持续考核，加强对会计机构的监督管理，提高会计信息的准确性提高风险的防范能力。商业银行还应当挑选业务能力强的工作人员对企业进行监督管理，确保监督的有效进行。
3.3加强商业银行人才队伍建设
首先，商业银行应当重视财务人员的素质培养和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容并定期对其工作进行考核评估。加强员工的职业道德培养，开展思想教育工作，培养良好的职业道德和正确的价值观。其次，采取各种方法来强化银行工作人员的业务水平。银行应当不断的培训员工更新知识，加强理论学习提高操作技能。第三，提高薪金待遇。员工对工资待遇的满意程度决定的工作的积极性。所以银行应当提高工资薪金，关爱员工激发工作积极性，来提高工作效率和凝聚力。第四，建立制约机制，全责分明。合理的划分责任和分工防止出现舞弊现象。
3.4解决贷款利差
国家已就企业贷款利息减免银行该项利息收入增值税的缴纳，银行应及时向税务局申报减免贷款事项。银行应积极组织正常利息存款，减少高息存款的增加。这项任务任重道远。在保证控制风险的情况下增加小额贷款，会获得人民银行降低存款准备金率。
4商业银行信贷风险防范措施
4.1加大对国家政策的研究
在商业银行朝着市场化发展进程中，国家政策和金融市场变化会对企业产生直接影响，为了减少外部环境因素对银行发展的影响，需要商业银行注重国家政策和经济形势的研究，结合经济形势变化规律，确定信贷业务改进方向，以便提高银行信贷业务开展效益。同时要结合当前市场运行情况，合理调整信贷资金结构和资金存量，提高资金安全性，以免出现企业盲目投资的现象，造成银行信贷风险。我国银行单位在信贷风险防范方面，可参考国外经验，制定符合我国商业银行运营特点的风险预防机制，加大对国外银行信贷风险度和贷款限额的研究，作为制定风险防范体系的依据。
4.2完善商业银行内控机制
一方面，商业银行要加大对信贷授权制度完善制定的关注，根据各个职能部门的风险防范能力及管理水平，进行有区别的授权，在此基础上，全面实施信贷风险控制措施。另一方面，商业银行应规范信贷业务流程，落实贷前调查、贷中审查及贷后检查等制度，根据客户偿还能力确定贷款额度，降低银行信贷业务开展中的信用风险及法律风险。
5结束语
为了提高商业银行信贷风险防范力度，应保证银行具有一定风险防范意识，在发展信贷业务过程中，不断健全内部控制体系，使得信贷业务办理和风险控制之间形成一种平衡，从根源处入手，减少银行的信贷风险，不仅是银行业务完善发展的基础条件，还是保障银行经济效益的重要措施。
参考文献：
[1]任利.银行信贷风险管理的改进对策研究[J].现代商业，2019（07）：90-91.
[2]苏星.商业银行信贷风险管理研究[J].现代营销（经营版），2019（02）：207.
[3]连静.探究农村商业银行信贷风险管理存在的问题及对策——以X农村商业银行为例[J].财经界，2019（02）：93-94.
[4]王克非.大数据助推商业银行信贷业务与风险管理创新分析[J].商场现代化，2019（02）：121-122.
[5]林琳.新形势下我国商业银行信贷风险管理控制研究[J].中外企业家，2019（03）：34.
[6]丁新宇.基于数据挖掘技术的银行信贷风险管理[J].电子元器件与信息技术，2019（01）：29-32.
[7]魏畅.我国商业银行信贷风险管理研究[D].浙江工业大学，2019.
[8]吴万里.供给侧改革下商业银行信贷风险管理的思考[J].现代经济信息，2018（24）：288-289.
作者简介：
宋爽，女，蒙古族，就读于东南大学经济管理学院工商管理系，研究方向：经济管理。