【摘 要】
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【摘 要】 风险度量是衡量公司经营状况的重要指标，如何全面有效地评估我国保险公司信用风险，降低信用风险发生的可能性和投资损失，最终实现风险的有效预测和管理，成为目前保险和投资业界的重要课题。为验证两种保险业信用风险度量方法的有效性，文章选取四家上市保验公司2015—2017年的财务数据，对Z模型和KMV模型在信用风险度量的适用性进行了比较研究，并利用非参数检验进行了实证分析。研究结果表明：Z模型与
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【摘 要】 风险度量是衡量公司经营状况的重要指标，如何全面有效地评估我国保险公司信用风险，降低信用风险发生的可能性和投资损失，最终实现风险的有效预测和管理，成为目前保险和投资业界的重要课题。为验证两种保险业信用风险度量方法的有效性，文章选取四家上市保验公司2015—2017年的财务数据，对Z模型和KMV模型在信用风险度量的适用性进行了比较研究，并利用非参数检验进行了实证分析。研究结果表明：Z模型与KMV模型都能在一定程度上识别风险，但在对保险公司信用风险的识别能力上，KMV模型在我国上市保险公司的适用性要优于Z值模型。因此，运用KMV模型能够更好地预测我国上市保险公司的信用风险。
【关键词】 保险业; Z模型; KMV模型; 信用风险
【中图分类号】 F842.0
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