论文部分内容阅读
摘要： 精算学起源于欧美，是实用性都很强的课程。双语教学是培养符合国际标准的高素质精算人才的重要途径。本文根据有“收”有“放”的原则，提出了授课中的三条教学主线，并通过对全英教学材料的细筛和重组，建立了与教学内容紧紧“咬合”在一起的双语模式。避免了由于英文教材选取不当，双语教学环节就可能脱离主体授课内容，成为学生们听课负担的问题。
关键词： 保险精算；高等教育；双语教学
一、保险精算学教学现状
精算学是利用数理模型来分析未来的不确定事件（风险）产生的影响，特别是对于金融机构的财务影响[1]。保险精算，是以保险公司为研究对象的精算[1]。精算学起源欧美上世纪四十年代，不仅早已形成完整的体系，而且在社会保险、金融、投资、证券等领域广泛应用[2]。近年来，为了满足精算教育的需求，我国各高校纷纷设置了精算学课程。以我国几所重点大学为例，大致从相关课程的设置和教材的选择两个方面，阐述此课程的教学现状。〖JP〗
我国高校精算学课程的设置情况。北京大学数学院、南开大学、复旦大学分别开设了《利息理论及应用》、《寿险精算数学》、《精算数学》、《金融工程学》、《生存模型》等多门与精算学相关的本科生课程[3-7]。拥有全国首家保险学院的西南财经大学，更是全面系统地开设了精算系列课程，仅《寿险精算》一门课程，就设置60个学时，其对利息理论、生命函数等内容都做了翔实的讲解[8]。地域优势、研究基础深厚，加之精算人才迫切的实际需要，造就了以上诸学校现有的较为完备的精算学课程体系。
保险精算教材的选择情况。国内高校所选用的或参考的教材大致为两类：一类是南开大学出版社出版的保险精算系列丛
书[1，9-12]；一类是北京大学杨静平教授编撰的《寿险精算基础》和《非寿险精算》[13-14]。其中《寿险精算基础》一书是融合了利息理论、生命表的构造理论和寿险精算实务中的保费厘定等理论，最终形成。因此，从这两类教材的主体内容看，并无显著的区别。
另一方面，一些高校通过引入全英教材的方式，将双语教学运用到《保险精算》课程中[15]。精算学（包括现代金融理论）本起源于欧美，阅读英文原版教材，对学生了解此学科的起因、发展脉络大有裨益。特别是对不少有志在金融、保险、精算学等热门专业继续攻读研究生、出国深造的学生，在专业词汇的积累、科技论文撰写等方面大有帮助。
我校《保险精算》课程的开设和发展情况。2007年，为培养从事与数学密切相关的工作，如金融、保险等行业的人才，我校开设了《保险精算》课程，这也是目前数学学院为本科生设置的唯一一门和金融学、精算学相关的课程[15]，而且学时相对短，仅为32个学时。尽管我校在金融数学和保险精算专业的教学、学术水平逐年提高，但在课程内容的安排和输送，特别是双语教学手段的运用中仍面临以下两个问题：
第一与前面介绍的院校相比，我校《保险精算》课程学时少，且没有其它相关课程的辅助和支持，如果一上来就进入寿险精算的主体部分，会使学生摸不着根，对授课内容无法深入理解。授课前，绝大多数学生对于保险市场在内的金融市场几乎一无所知，金融学基本理论匮乏。因此，需要加入“利息理论”、“现值理论”等内容的讲解，以作为整个课程的铺垫；另一方面精算学又涉及保险实务的方方面面，例如保费的缴纳方式、代理人管理等，内容琐碎，且离学生的实际生活远，如果内容的设置过于求细、求多，会使学生的听课动力锐减不利于教学工作的顺利开展。
针对第一个问题，本文提出有“收”、有“放”原则，并依此设计了授课中的三条主线——精算方法在资产风险的度量、负债风险的度量、资产负债组合风险度量和管理中应用，通过对这门课程内容进行重新选择和精心梳理，系统地揭示了精算方法在风险管理中的运用过程。保证在有限的课时内，学生的学习目标始终明确，听课动力不减。
第二虽然双语教学是可能为授课效果加分的辅助手段，但如果对此模式考虑的不细致、特别是对英文教学内容选择的不适宜，会造成它与课程主体内容脱轨，更会成为学生对知识正确掌握的障碍。精算学本身就理论性强，公式符号多，逻辑推理极为复
杂[16]。因此，如果再一股脑、不加删减地抛给学生全英教材，容易滋生畏难情绪，把学生都“吓跑”。
针对第二个问题，在浩瀚的参考资料中，通过精心筛选和重组全英教材，完成与本文提出的三条教学主线相匹配的英文表述，保证双语教学不背离授课的主体思路，与具有收、放特征的教学内容紧紧“咬合”在一起，实现双语模式的积极辅助作用。
二、双语教学模式的引入
（1）教学内容的合理设置是引入任何辅助教学手段的前提和基础。本文根据有收有放的原则，提出了三条教学主线：第一条是讲解保险公司等金融机构的投资风险度量与管理。根据保险公司在投资中具有和其它金融机构一样的风险特征，从其资产的风险度量和管理入手，将与投资工具债券等相关的利息理论等基本理论的讲解放宽到包括银行、证券公司在内的整个金融领域中，而不是不拘泥于保险机构，拓宽学生视野，使其了解金融市场的全貌。这条主线反映了教学内容要“放”的思路。第二条是讲解保险公司债务风险的管理方法。根据保险公司自身的债务特性，突出保费厘定方法，压缩和删减琐碎的保险实务，将内容紧紧收在赔付风险的测算和管理中。这条主线反映了本文关于教学内容要“收”的思路。第三条是讲解保险公司的资产负债组合风险的度量和控制。金融机构本身就是一个资产和负债的组合。资产负债管理方法适用于保险公司在内的所有金融机构的整体风险管理，再次“放宽”了学生的关于风险测算和管理方法的研究思路。
（2）通过在多媒体课件中增加英语撰写部分实现双语教学。在多媒体课件中用英文展示的、和本文提出的教学“收”与“放”思想相呼应的具体章节内容安排如下： 第一是引入《An Elementary Introduction to Mathematical Finance》第4章“利率和现值分析”，配合保险精算丛书中《利息理论》的第1章，为学生讲解利息的基本概念和现值分析理论。此书是伯克利大学的Sheldon M. Ross教授所著，后由陈典发等人译为中文版，因此，可方便学生运用中、英两版对照学习金融理论和掌握专业词汇。
第二是引入《Fixed Income Securities》（Tuckman教授编著）的第1章“债券价格、折现因子和套利”、第3章“到期收益率”、第10章“短期利率过程”、第11章“期限结构模型——利率的漂移”、第12章“期限结构模型——利率的扩散和分布”，为学生讲解保险公司等金融机构的资产——投资的证券，在离散和连续两种记息方式下的价值变动情况，呈现资产价值风险的度量方法。
第三是引入《Fixed Income Securities》第16章“远期合约”、第18章“利率掉期合约”，为学生展示年金债券等一般的金融工具之外的、可投资的、金融衍生产品，拓宽学生视野。
以上三部分着眼于保险公司的资产风险管理。因其不仅适用于保险公司，还有助于学生对银行、证券公司、投行等其它金融机构的金融资产价值变化规律的了解，为学生呈现了金融市场中资产定价的全貌，故反映的是本文提出的有关《保险精算》授课内容需要“放”的部分。“放”的意义在于不将理论局限于保险市场，拓宽了课程内容的应用领域。
第四是引入《Actuarial Mathematics》（Newton L. Bowers等著）的第2章“死力”、第3章“生命表”、第5章“保费计算”、第6章“责任准备金”，配合卢仿先的《寿险精算数学》一书，为学生讲解保险公司的保费厘定和负债的赔偿风险。因这部分重点阐述保险产品的定价，着眼于保险公司负债的风险管理，不涉及保险实务方面过多的琐碎内容，故反映的是有关《保险精算》授课内容需要“收”的部分。“收”的意义在于让学生在有限的学时内明确要解决的问题，不花费时间在细枝末节处。
第五是引入《Fixed Income Securities》的第5章“价格敏感性测量和避险”，配合刘占国所著《利息理论》的“利息理论的应用和金融分析”章节和北大姚长辉教授所著《固定收益证券——定价与利率风险管理》的部分内容，利用持续期工具结合案例，讲解资产负债组合的利率风险度量和规避的方法。这部分着眼于资产负债组合的整体风险管理，和前面的资产、负债各自的风险管理辉映，呈现了保险公司完整的风险控制理论和方法。因而，整个课程即“收尾”于此处，但留给学生一个“开放”、可供进一步思考的研究领域。
最后需要指出的是：在展示英文撰写的授课内容的同时，仍需配合中文讲解，特别是针对重要的定理和复杂公式，以保证知识的准确传递。
三、结语
本文通过建立保险精算授课的三条主线，为双语教学内容的设置和梳理提供了目标和依据。通过全面地呈现数理方法在金融机构风险测量和控制中被合理运用的完整过程，为学生在保险精算、金融学等专业的进一步学习深造，未来在国际金融机构工作的顺利开展提供了必要的理论基础和扎实的英文功底。也为其它院校，在相对少学时情况下、精算学课程内容的设置，以及双语教学模式的运用特别是全英教学材料的选择和展示方面，提供了些许帮助。
[参考文献]
[1]卢仿先，曾庆五.寿险精算数学[M].天津： 南开大学出版社， 2001：1-277.
[2]Actuarial Society America. Newsroom[EB/OL].http：//www.soa.org/education/exam-req/.2013.05.23.
[3]北京大学金融数学系.课程简介[EB/OL].http：//course.ytrain.com/d5/9000/80754.shtml.2013.05.23.
[4]引程网.北京大学金融数学系简介[EB/OL].http：//www.math.pku.edu.cn/misc/finance/SZLLN.htm.2013.04.03.
[5]南开大学. 南开大学数学科学学院专业简介[EB/OL].http：//www.gaokao.com/e/20090410/4b8bc9d844179.shtml.2013.05.23.
[6]复旦大学数学科学学院.本科生教育课程建设[EB/OL].http：//math.fudan.edu.cn/und/ShowArticle.asp？ArticleID=833. 2013.05.23.
[7]西南财经大学.寿险精算精品课程申报网站[EB/OL].http：//jpkc.swufe.edu.cn/2008/sj/sxjs/kcms-1.htm.2013.05.23.
[8]刘占国.利息理论[M].天津： 南开大学出版社，2000：1-289.
[9]周江雄，刘建华，黎颖芳.生命表的构造理论[M].天津： 南开大学出版社，2001：1-320.
[10]谢志刚，韩天雄.风险理论与寿险精算[M].天津： 南开大学出版社，2000：1-384.
[11]李秀芳.寿险精算实务[M].天津： 南开大学出版社， 2000：1-481.
[12]杨静平. 寿险精算基础[M].北京： 北京大学出版社， 2006：1-324.
[13]杨静平. 非寿险精算[M]. 北京： 北京大学出版社， 2006：1-398.
[14]中国人大保险精算学[EB/OL].http：//doc.mbalib.com/view/201d946c39d5962bbb656bf76f85fdd1.html. 2013.05.23.
[15]大连理工大学教务处.大连理工大学本科培养计划汇编（2011级）[R].167-170.
[16]中共西南财经大学委员会校报.《寿险精算》实验课教学探索[EB/OL]. http：//swufe.cuepa.cn/show_more.php？doc_id=216693.2013.05.23.
基金项目：大连理工大学教育教学改革基金项目（MS201274）；大连理工大学教育教学改革基金项目（JC201337）；大连理工大学研究生教改基金项目。
关键词： 保险精算；高等教育；双语教学
一、保险精算学教学现状
精算学是利用数理模型来分析未来的不确定事件（风险）产生的影响，特别是对于金融机构的财务影响[1]。保险精算，是以保险公司为研究对象的精算[1]。精算学起源欧美上世纪四十年代，不仅早已形成完整的体系，而且在社会保险、金融、投资、证券等领域广泛应用[2]。近年来，为了满足精算教育的需求，我国各高校纷纷设置了精算学课程。以我国几所重点大学为例，大致从相关课程的设置和教材的选择两个方面，阐述此课程的教学现状。〖JP〗
我国高校精算学课程的设置情况。北京大学数学院、南开大学、复旦大学分别开设了《利息理论及应用》、《寿险精算数学》、《精算数学》、《金融工程学》、《生存模型》等多门与精算学相关的本科生课程[3-7]。拥有全国首家保险学院的西南财经大学，更是全面系统地开设了精算系列课程，仅《寿险精算》一门课程，就设置60个学时，其对利息理论、生命函数等内容都做了翔实的讲解[8]。地域优势、研究基础深厚，加之精算人才迫切的实际需要，造就了以上诸学校现有的较为完备的精算学课程体系。
保险精算教材的选择情况。国内高校所选用的或参考的教材大致为两类：一类是南开大学出版社出版的保险精算系列丛
书[1，9-12]；一类是北京大学杨静平教授编撰的《寿险精算基础》和《非寿险精算》[13-14]。其中《寿险精算基础》一书是融合了利息理论、生命表的构造理论和寿险精算实务中的保费厘定等理论，最终形成。因此，从这两类教材的主体内容看，并无显著的区别。
另一方面，一些高校通过引入全英教材的方式，将双语教学运用到《保险精算》课程中[15]。精算学（包括现代金融理论）本起源于欧美，阅读英文原版教材，对学生了解此学科的起因、发展脉络大有裨益。特别是对不少有志在金融、保险、精算学等热门专业继续攻读研究生、出国深造的学生，在专业词汇的积累、科技论文撰写等方面大有帮助。
我校《保险精算》课程的开设和发展情况。2007年，为培养从事与数学密切相关的工作，如金融、保险等行业的人才，我校开设了《保险精算》课程，这也是目前数学学院为本科生设置的唯一一门和金融学、精算学相关的课程[15]，而且学时相对短，仅为32个学时。尽管我校在金融数学和保险精算专业的教学、学术水平逐年提高，但在课程内容的安排和输送，特别是双语教学手段的运用中仍面临以下两个问题：
第一与前面介绍的院校相比，我校《保险精算》课程学时少，且没有其它相关课程的辅助和支持，如果一上来就进入寿险精算的主体部分，会使学生摸不着根，对授课内容无法深入理解。授课前，绝大多数学生对于保险市场在内的金融市场几乎一无所知，金融学基本理论匮乏。因此，需要加入“利息理论”、“现值理论”等内容的讲解，以作为整个课程的铺垫；另一方面精算学又涉及保险实务的方方面面，例如保费的缴纳方式、代理人管理等，内容琐碎，且离学生的实际生活远，如果内容的设置过于求细、求多，会使学生的听课动力锐减不利于教学工作的顺利开展。
针对第一个问题，本文提出有“收”、有“放”原则，并依此设计了授课中的三条主线——精算方法在资产风险的度量、负债风险的度量、资产负债组合风险度量和管理中应用，通过对这门课程内容进行重新选择和精心梳理，系统地揭示了精算方法在风险管理中的运用过程。保证在有限的课时内，学生的学习目标始终明确，听课动力不减。
第二虽然双语教学是可能为授课效果加分的辅助手段，但如果对此模式考虑的不细致、特别是对英文教学内容选择的不适宜，会造成它与课程主体内容脱轨，更会成为学生对知识正确掌握的障碍。精算学本身就理论性强，公式符号多，逻辑推理极为复
杂[16]。因此，如果再一股脑、不加删减地抛给学生全英教材，容易滋生畏难情绪，把学生都“吓跑”。
针对第二个问题，在浩瀚的参考资料中，通过精心筛选和重组全英教材，完成与本文提出的三条教学主线相匹配的英文表述，保证双语教学不背离授课的主体思路，与具有收、放特征的教学内容紧紧“咬合”在一起，实现双语模式的积极辅助作用。
二、双语教学模式的引入
（1）教学内容的合理设置是引入任何辅助教学手段的前提和基础。本文根据有收有放的原则，提出了三条教学主线：第一条是讲解保险公司等金融机构的投资风险度量与管理。根据保险公司在投资中具有和其它金融机构一样的风险特征，从其资产的风险度量和管理入手，将与投资工具债券等相关的利息理论等基本理论的讲解放宽到包括银行、证券公司在内的整个金融领域中，而不是不拘泥于保险机构，拓宽学生视野，使其了解金融市场的全貌。这条主线反映了教学内容要“放”的思路。第二条是讲解保险公司债务风险的管理方法。根据保险公司自身的债务特性，突出保费厘定方法，压缩和删减琐碎的保险实务，将内容紧紧收在赔付风险的测算和管理中。这条主线反映了本文关于教学内容要“收”的思路。第三条是讲解保险公司的资产负债组合风险的度量和控制。金融机构本身就是一个资产和负债的组合。资产负债管理方法适用于保险公司在内的所有金融机构的整体风险管理，再次“放宽”了学生的关于风险测算和管理方法的研究思路。
（2）通过在多媒体课件中增加英语撰写部分实现双语教学。在多媒体课件中用英文展示的、和本文提出的教学“收”与“放”思想相呼应的具体章节内容安排如下： 第一是引入《An Elementary Introduction to Mathematical Finance》第4章“利率和现值分析”，配合保险精算丛书中《利息理论》的第1章，为学生讲解利息的基本概念和现值分析理论。此书是伯克利大学的Sheldon M. Ross教授所著，后由陈典发等人译为中文版，因此，可方便学生运用中、英两版对照学习金融理论和掌握专业词汇。
第二是引入《Fixed Income Securities》（Tuckman教授编著）的第1章“债券价格、折现因子和套利”、第3章“到期收益率”、第10章“短期利率过程”、第11章“期限结构模型——利率的漂移”、第12章“期限结构模型——利率的扩散和分布”，为学生讲解保险公司等金融机构的资产——投资的证券，在离散和连续两种记息方式下的价值变动情况，呈现资产价值风险的度量方法。
第三是引入《Fixed Income Securities》第16章“远期合约”、第18章“利率掉期合约”，为学生展示年金债券等一般的金融工具之外的、可投资的、金融衍生产品，拓宽学生视野。
以上三部分着眼于保险公司的资产风险管理。因其不仅适用于保险公司，还有助于学生对银行、证券公司、投行等其它金融机构的金融资产价值变化规律的了解，为学生呈现了金融市场中资产定价的全貌，故反映的是本文提出的有关《保险精算》授课内容需要“放”的部分。“放”的意义在于不将理论局限于保险市场，拓宽了课程内容的应用领域。
第四是引入《Actuarial Mathematics》（Newton L. Bowers等著）的第2章“死力”、第3章“生命表”、第5章“保费计算”、第6章“责任准备金”，配合卢仿先的《寿险精算数学》一书，为学生讲解保险公司的保费厘定和负债的赔偿风险。因这部分重点阐述保险产品的定价，着眼于保险公司负债的风险管理，不涉及保险实务方面过多的琐碎内容，故反映的是有关《保险精算》授课内容需要“收”的部分。“收”的意义在于让学生在有限的学时内明确要解决的问题，不花费时间在细枝末节处。
第五是引入《Fixed Income Securities》的第5章“价格敏感性测量和避险”，配合刘占国所著《利息理论》的“利息理论的应用和金融分析”章节和北大姚长辉教授所著《固定收益证券——定价与利率风险管理》的部分内容，利用持续期工具结合案例，讲解资产负债组合的利率风险度量和规避的方法。这部分着眼于资产负债组合的整体风险管理，和前面的资产、负债各自的风险管理辉映，呈现了保险公司完整的风险控制理论和方法。因而，整个课程即“收尾”于此处，但留给学生一个“开放”、可供进一步思考的研究领域。
最后需要指出的是：在展示英文撰写的授课内容的同时，仍需配合中文讲解，特别是针对重要的定理和复杂公式，以保证知识的准确传递。
三、结语
本文通过建立保险精算授课的三条主线，为双语教学内容的设置和梳理提供了目标和依据。通过全面地呈现数理方法在金融机构风险测量和控制中被合理运用的完整过程，为学生在保险精算、金融学等专业的进一步学习深造，未来在国际金融机构工作的顺利开展提供了必要的理论基础和扎实的英文功底。也为其它院校，在相对少学时情况下、精算学课程内容的设置，以及双语教学模式的运用特别是全英教学材料的选择和展示方面，提供了些许帮助。
[参考文献]
[1]卢仿先，曾庆五.寿险精算数学[M].天津： 南开大学出版社， 2001：1-277.
[2]Actuarial Society America. Newsroom[EB/OL].http：//www.soa.org/education/exam-req/.2013.05.23.
[3]北京大学金融数学系.课程简介[EB/OL].http：//course.ytrain.com/d5/9000/80754.shtml.2013.05.23.
[4]引程网.北京大学金融数学系简介[EB/OL].http：//www.math.pku.edu.cn/misc/finance/SZLLN.htm.2013.04.03.
[5]南开大学. 南开大学数学科学学院专业简介[EB/OL].http：//www.gaokao.com/e/20090410/4b8bc9d844179.shtml.2013.05.23.
[6]复旦大学数学科学学院.本科生教育课程建设[EB/OL].http：//math.fudan.edu.cn/und/ShowArticle.asp？ArticleID=833. 2013.05.23.
[7]西南财经大学.寿险精算精品课程申报网站[EB/OL].http：//jpkc.swufe.edu.cn/2008/sj/sxjs/kcms-1.htm.2013.05.23.
[8]刘占国.利息理论[M].天津： 南开大学出版社，2000：1-289.
[9]周江雄，刘建华，黎颖芳.生命表的构造理论[M].天津： 南开大学出版社，2001：1-320.
[10]谢志刚，韩天雄.风险理论与寿险精算[M].天津： 南开大学出版社，2000：1-384.
[11]李秀芳.寿险精算实务[M].天津： 南开大学出版社， 2000：1-481.
[12]杨静平. 寿险精算基础[M].北京： 北京大学出版社， 2006：1-324.
[13]杨静平. 非寿险精算[M]. 北京： 北京大学出版社， 2006：1-398.
[14]中国人大保险精算学[EB/OL].http：//doc.mbalib.com/view/201d946c39d5962bbb656bf76f85fdd1.html. 2013.05.23.
[15]大连理工大学教务处.大连理工大学本科培养计划汇编（2011级）[R].167-170.
[16]中共西南财经大学委员会校报.《寿险精算》实验课教学探索[EB/OL]. http：//swufe.cuepa.cn/show_more.php？doc_id=216693.2013.05.23.
基金项目：大连理工大学教育教学改革基金项目（MS201274）；大连理工大学教育教学改革基金项目（JC201337）；大连理工大学研究生教改基金项目。