【摘 要】
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当前,民营企业面临的国内外反洗钱形势日益严峻,涉案风险已然升级.企业自身急需将反洗钱刑事合规建设提上日程,同时,国家反洗钱行政监管有必要延伸至金融机构以外的、具有洗钱风险的领域,而刑事法亦需对洗钱犯罪中复杂的利益牵连进行综合考量,以期达到社会效益的最大化.而这一切,都始于对民营企业洗钱风险的有效识别与评估.由于“规则为本”的反洗钱监管工作存在内生缺陷,“风险为本”的监管方法逐渐在全球范围内实施.民营企业可能遭遇的洗钱风险主要来源于内部风险中的内部人员不作为和非法作为,以及外部风险中的客户风险.民营企业反洗
【机 构】
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华东政法大学刑事法学院,上海200000
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当前,民营企业面临的国内外反洗钱形势日益严峻,涉案风险已然升级.企业自身急需将反洗钱刑事合规建设提上日程,同时,国家反洗钱行政监管有必要延伸至金融机构以外的、具有洗钱风险的领域,而刑事法亦需对洗钱犯罪中复杂的利益牵连进行综合考量,以期达到社会效益的最大化.而这一切,都始于对民营企业洗钱风险的有效识别与评估.由于“规则为本”的反洗钱监管工作存在内生缺陷,“风险为本”的监管方法逐渐在全球范围内实施.民营企业可能遭遇的洗钱风险主要来源于内部风险中的内部人员不作为和非法作为,以及外部风险中的客户风险.民营企业反洗钱合规机制的构建,既需要前置法层面的国家引导,包括肯定客观风险评估标准的保障性作用和尊重民营企业的行业性差异,亦需要刑事法层面的激励机制,包括一系列的正向与反向激励措施.
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