随着我国市场经济高速发展，中小企业在国民经济总量中所占比重持续上升。据统计，目前我国中小企业已经超过4200万户，约占全国企业总数的99％以上，工业产值、利税和出口额分别占全国的60％、40％和60％左右，提供了85％的城镇就业机会和75％以上的GDP，其已发展成为我国经济的重要组成部分。特别是近几年国家为支持中小企业发展，出台了一系列政策，党的“十六大”提出要促进中小企业发展的精神；国务院颁布了《中小企业促进法》，出台了《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》；银监会成立了完善小企业金融服务的领导小组，并在2005年制定了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，近期出台了《商业银行小企业授信工作尽职指引》；中国人民银行也牵头组建了中小企业征信系统；各地政府也成立了促进中小企业发展的部门。中小企业金融外部环境逐步改善，中小企业公司业务的发展也进入了黄金时期。　　 但同时，也不可否认的是长期以来中小企业融资难问题一直客观存在，也一直制约着国内中小企业的进一步发展。面对这种情况，我国如何促进商业银行在切实控制信贷风险前提下，积极拓展中小企业信贷市场，解决中小企业融资难问题已成为摆在面前的重要课题。　　 中小企业是一个企业规模形态的概念，是指相对于大型企业而言，一些规模较小或处于创业阶段和成长阶段的企业。迄今为止，国际上对中小企业没有一个统一的定义，界定标准各国也有所不同，本文先简单介绍了一些国际上有代表性国家或机构的定义，然后给出我国的定义和具体标准。通过数据分析，得出国内中小企业呈现以下几个特点：一是70％的中小企业集中在东部，其中浙江、广东、江苏、山东和上海5个省市的中小企业数量合计超过全国的50％；二是所属行业主要集中在劳动密集型、资本投入相对较少的行业；三是已具备了一定的规模，近70％的中小企业销售收入介于500万元至5000万元之间；四是非公有制企业占绝大部分比重，43％的企业以独资方式经营。本文分析指出国内今后的市场环境较有利于中小企业的发展。同时指出中小企业在我国的经济生活中占据着极其重要的地位，在保障经济持续增长、主导市场经济、增加就业、技术创新、为经济发展和财政提供重要财源、促进经济体制改革等方面发挥着越来越重要的作用。　　 但目前国内中小企业普遍存在融资难问题，这一严重制约了中小企业进一步的发展，从国内市场资金供给、需求的角度分析中小企业资金需求情况，分析其融资的主要渠道主要包括自我融资、非正规渠道筹资、银行贷款、商业信用融资和资本市场融资等五个主要途径，指出现阶段通过商业银行信贷资金的支持是解决中小企业融资难的主要方式。同时分析了中小企业资金需求主要特点是：一是资金需求强烈，具有规模小、周转快；二是金融机构仍然是中小企业融资的主渠道；三是担保贷款成为中小企业贷款的主要形式；四是融资成本高；五是不同类型的中小企业具有不同的融资特点，需要不同的融资渠道。　　 本文以北京地区为例，分析了目前我国中小企业信贷业务发展的现状，其存在的特点主要表现为：一是中小企业贷款增速下降较快；二是信贷资源分布极不均衡，中小企业贷款占比不断降低；三是国有控股商业银行中小企业信贷业务有待进一步发展；四是贷款集中于房地产、制造业和批发零售等行业。从中小企业自身、银行以及社会环境等三个方面分析了造成目前国内中小企业信贷业务发展遇到问题和困难的主要原因。　　 其中，中小企业自身方面的主要问题是：一是资产规模小，经济实力较差，抗风险能力不足；二是内部治理结构高度集权，经营随意性大，发展起伏较大；三是经营不规范，管理水平不高，信息不对称问题较为突出，部分企业信用较差：四是核心竞争力不强，产品结构单一，没有达到经济规模，缺乏可持续发展能力，发展前景不明朗；五是固定资产较少，不能提供银行认可的担保方式。银行方面的主要问题是：一是现行管理体制并不符合中小企业金融服务特点和要求；二是中小企业客户信贷业务综合收益较小；三是中小企业客户信贷业务风险与收益不对称等。市场及其他方面的问题是：一是金融体制改革并未完全到位，使中小企业贷款服务出现缺失；二是国营主导观念影响较深，中小企业长期受亚国民待遇；三是国家政策缺乏切实可行的措施。　　 本文分别介绍了韩国中小企业信贷业务的发展，以及德国商业银行和欧洲复兴开发银行开拓中小企业信贷业务的一些经验。得出的主要启示是：一是在市场经济初级阶段，为建立与中小企业经济相配套的金融服务体系，政府干预不可或缺。二是政府引导商业银行增加对中小企业的信贷投入应该以经济手段调控为主。三是国有控股的大型商业银行完全可以发挥支持中小企业的主渠道作用。四是需要有一套针对中小企业风险特点的经营管理手段，即在目标客户筛选方面，一般都有一套规范的筛选方法；在小企业的贷款决策依据上，一般对小企业贷款实行风险评定管理；在中小企业信贷产品上，一般都以客户需求为导向，研发设计相应的信贷产品；在信贷操作上，各操作环节的职责明确，操作流程清晰；在激励约束机制上，都有一套明确的中小企业客户经理考核激励制度；同时需要开展专业化和系统化的人员培训。　　 最后，提出促进我国中小企业信贷业务发展的对策关键是解决信贷市场上存在的贷款供给和有效需求不足的问题，即一方面推动商业银行特别是国有控股商业银行加强对中小企业信贷市场的重视程度，通过经营转型，提高中小企业贷款综合收益，加大对中小企业的信贷投入，增加信贷业务市场的资金供给；另一方面通过促进中小企业自身的建设，提高其抗风险能力，以及政府相关部门牵头建立起良好的信用担保体系等方式来增加信贷业务市场的有效需求。在商业银行特别是国有控股大型商业银行方面：一是充分认识到开拓中小企业市场的重要性；二是创新组织，在全行系统设立专业的营销事业部和业务审批部门；三是明确营销目标，创办中小企业信贷业务特色行；四是根据不同中小企业特点，创新产品以满足其金融需求；五是根据中小企业融资需求特点，调整信贷业务流程，提高工作效率，降低成本；六是加强与政府有关部门的合作，指导基层行开展营销工作；七是加强对中小企业融资的风险控制，相应提高贷款收益率；八是制定适合银行中小企业信贷业务发展的考核办法；九是提供全面金融服务，提高客户综合收益；十是加强中小企业信贷业务专业队伍建设，做好培训工作。在中小企业方面还需加强自身的建设：一是不断提高素质，狠抓产业、产品结构的调整；二是加快产权制度改革，转变经营机制；三是建立规范的企业财务管理制度，增加企业财务透明度；四是重视自身资本积累，减小对银行贷款的依赖性；五是积极主动地和银行、担保公司建立日常的信息沟通机制，为商业银行了解企业情况创造有利条件。此外，还需要政府相关部门牵头建立起良好的信用担保体系，为中小企业信贷业务的发展创造良好的市场环境。