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加入世界贸易组织后,经济全球化推动了中国企业的集团化发展进程,更加适应市场经济和社会化大生产的企业集团在经济发展过程中的地位愈发重要。随着集团型企业的陆续涌现,企业的规模加速扩大,业务链条越来越多,下属成员越来越复杂多样,组织架构愈发复杂,相应的在管理过程中不断涌现出大量问题,特别是资金管理方面遇到的难题越来越多。企业在追求快速发展过程中,资金作为一项重要的资源对企业的发展起着至关重要的作用。绝大多数的企业获取资金来源都离不开证券公司这一特殊的资本中介,因此证券公司能否有效发展对其他类型企业的发展具有重大影响。在中国资本市场的发展过程中,证券公司是一个主要的参与主体。证券公司具有重要的资本中介功能,确保证券公司的有效运行和快速发展对于推动中国整体经济的高速发展和稳定中国的资本市场具有极其重要的意义。对于证券公司而言,其得天独厚的资源就是资金,是支撑企业快速发展的重要保障,证券公司的各个业务线条和组织层面都需要资金的支持。鉴于证券公司对于经济发展的重要影响,而资金管理又对证券公司的发展具有决定性作用,因此,证券公司的资金管理活动已成为学科研究的重点。证券公司的资金集中管理研究中最重要的如何选择正确的资金集中管理模式。资金集中管理模式不仅仅需要符合公司的实际情况和目前的发展水平,还要契合公司的组织架构,另外还要考虑成本效益因素。本篇论文选择证券公司资金集中管理模式作为研究内容,结合笔者本身在证券行业的从业经验,从实践的角度对资金集中管理进行系统的研究,希望能有抛砖引玉的功效,引起更多专业学者对证券公司资金管理活动方面展开更为深入透彻的专业研究。 本文主要包括五大部分: 第一部分主要概述了本文的研究背景和意义、文献综述、研究思路和方法以及本文的创新点和不足之处,指出资金集中管理作为一种管理创新模式,对于提升证券公司高效率运转的重要性。第一部分阐述了资金集中管理模式研究的重要意义和作用,在理论结合实践的研究基础上,结合笔者在证券行业从业中获得的第一手资料,展开了详细的案例研究,通过全方位、多视角的分析,探索中国证券公司如何选择资金集中管理模式。 第二部分是本文的理论基础部分,介绍了资金集中管理的相关理论,包括相关概念和理论分析,为本文的研究奠定理论基础。 第三部分主要介绍证券公司集中管理模式,主要模式分为统收统支、拨备备付金、资金结算中心、内部银行和财务公司模式。该部分先分别对5种模式进行了详细的描述和分析,详尽研究每种模式的特点和适用情况,进而将5种模式进行比对分析。针对5种模式的不同特征,对比分析了每种模式的特征、优点和缺点,并总结出每种模式的适用类别。 第四部分是本文的案例分析部分,是本文的研究重点。本文选择S证券公司作为研究对象,对该公司资金集中管理模式的变化进行了详实的研究分析和表述,并对其实施资金集中管理的必要性和可行性进行了分析,并描述实施资金集中管理模式的效果,包括经济效益及管理效益。 论文的最后是研究结论和保障措施。通过对S证券公司资金集中管理模式的详细研究本文提出了五个基本结论,并对未来如何改进证券公司资金集中管理模式提出了四条保障措施。