随着经济的快速发展,越来越多的企业扩大规模、拓展业务领域,发展成为集团企业,日渐增多的子公司使得集团企业体系越来越庞大,组织结构更加复杂,这给集团企业的管理带来了巨大的挑战。企业在发展过程中的核心管理工作是财务管理,而财务管理的重点是把握好对企业资金的管控。资金是集团母子公司之间联系的纽带,资金管理的必要性也就不言而喻。随着信息技术的不断进步,资金集中管理逐渐成为资金管理最有效的方式之一,对于企业而言,如何发挥归集起来的资金优势,提高企业整体资源的配置与协同性,如何根据企业的自身特点选择合适的资金集中管理模式成为了企业资金集中管理工作的重点。YW集团是一家由某省国资委直接监管的企业,为了响应国务院国资委及地方国资委的号召,2012年在集团总部财务部下成立资金管理中心,采用结算中心的模式进行资金集中管理工作,标志着YW集团资金集中化管理的开始。伴随着YW集团的业务拓展与规模扩大,YW集团在资金集中管理过程中出现的问题也越来越多,目前功能单一的资金管理中心已无法满足YW集团的资金集中管理需求。因此本论文以YW集团为研究对象,分析比较目前现有的资金集中管理模式的优缺点及适用企业的特点,通过理论研究与案例分析相结合的方式,分析YW集团资金集中管理工作现存的问题,主要包括资金集中管理体制不健全、资金集中度及资金利用效率低下、资金管理风险防控机制不完善、成员单位资金计划工作不严谨及资金管理信息化建设不足等问题。针对所发现的问题,从资金集中管理优化原则出发,对YW集团资金集中管理的优化工作提出建议:包括完善资金集中管理体制、加强账户管理和集中对外理财以提高闲置资金利用率、完善资金管理风险防控机制、健全资金计划管理体系及推进资金集中管理信息化建设五项具体工作,并从设立专项工作小组统筹工作、提高人员财务素质及加快业财融合三方面对实施资金集中管理优化工作提出了配套措施。本文基于对YW集团资金集中管理工作的问题的调研结果,通过强化现有的结算中心功能、加强资金预算管理职能及引入新型信息化资金集中管理系统以改善YW集团资金集中管理效能,为YW集团实现未来发展战略提供重要参考思路,也可以为其他同类型的国有企业在提高资金集中管理效率方面给予可行性借鉴。