随着经济的发展和日益激烈的市场竞争,以及近几年经济大环境的突变,企业需要面临更多的考验。对于企业来讲,实现可持续经营是所有经营管理活动的前提,而资金是企业实现可持续发展的重要因素,资金流贯穿着企业的生产、经营和管理,没有资金的支撑企业将濒临破产或倒闭。对于实体经济而言,尤其是针对大型集团企业,企业高效的管理能力通常体现在有效的利用了内部资源,并将自有资金源进行了集中配置和统一的协调,从而加强了企业的风险抵御能力。现金池模式是目前企业资金集中管理最有效的方法之一。本文案例SF集团,在经过与传统的资金集中管理模式的比较分析,结合自身的实际情况,发现现金池模式是目前企业资金集中管理最有效的方法之一,现金池模式可以帮助集团将成员单位的资金剩余头寸进行归集,实现在集团统一规划下的资金使用和资金再分配,并通过及时掌握集团内各成员单位的资金使用以及结余信息,对成员单位进行有效地管理和监控。截止目前,虽然现金池模式在SF集团内部取得了一定程度的成效,但同时也暴露出很多的问题和缺陷,从而降低了现金池的实际效果,因此结合企业内部实际情况,采取措施改进该模式对企业来说是必然的选择。本文以SF集团作为研究的案例,首先以文献研究作为本文的写作起点,通过阅读国内外的相关文献,对资金集中管理的理论进行整理归纳,比较分析目前普遍应用的资金集中管理模式,再结合SF集团的背景、搭建现金池的必要性和可行性分析,剖析该集团在资金制度管理、资金预算管理、资金信息系统和风险控制等方面存在的问题以及在实施过程中的具体背景成因,最后本文针对产生的问题,提出相应的完善措施,主要包括:建立健全管理制度、提升资金预算管理工作、加强信息化建设、强化对现金池的风险控制、提升资金调度和配置能力等,一定程度上为为SF集团的现金池模式提供可借鉴的理论基础。