不良贷款是指借款人出现违约情况,在规定的时间内不能偿还贷款的本金和利息，导致银行发生风险甚至产生损失的贷款，在银行实务中，不良贷款主要指次级、可疑、损失三类贷款。经济新常态下，不良贷款金额、不良贷款率“双升”，商业银行资产质量恶化问题显现，直接关系商业银行的生存发展，甚至可能引发系统性金融风险。应深刻认识到不良贷款问题的严重性,剖析商业银行不良贷款影响因素和解决之道已迫在眉睫。当前守住不发生系统性金融风险的底线已成为商业银行经营管理的前提，因此研究商业银行不良贷款具有重要的现实意义。
　　针对不良贷款问题，学者们更多的是研究不良贷款影响和保全措施，对商业银行不良贷款的影响因素和处置路径研究不够深入。同时，学者们的研究更多侧重于理论的总结，而将理论与具体的案例相结合的较少，相关研究成果难以直接运用于解决相关实际案例中。因此，笔者结合多年的银行从业经历，总结归纳已有的商业银行不良贷款研究成果，选取身边具体案例进行研究，剖析其影响因素及处置路径。同时说明一下，就区域而言，山东省、辽宁省已然成为不良重灾区。就不良规模而言，A银行作为国有大行贷款体量大、不良贷款覆盖面广，故本文选取山东地区国有大型银行A作为研究对象，具有相应的代表性。
　　本文一是对商业银行不良贷款进行简要概述。在总结归纳前期研究成果的基础上，对商业银行不良贷款相关概念、分类进行介绍，重点梳理总结商业银行不良贷款的相关理论，包括金融脆弱性理论、信用论、不良资产证券化理论、银行行为理论、贷款风险管理理论等。二是以山东A银行为例,介绍该银行贷款总体情况、贷款行业分布情况，重点对不良贷款演变过程、现状、相关特点进行阐述，从一般理论的角度对不良贷款的影响因素进行总体分析。三是选取区域内典型不良案例，通过整理不良贷款的发展形成、处置过程、处置结果，结合相关不良贷款理论，从理论与实践案例结合角度对不良贷款影响因素、不良贷款处置情况等进行细节分析。四是从比较多种处置方式优缺点，摸清不良贷款情况、选择合适的处置方式、预防增量发生等方面提出商业银行不良贷款处置的对策与建议。
　　本文通过对山东A银行不良贷款整体分析、真实不良案例的分析情况，笔者认为宏观经济下行、当地政府过度干预、企业自身盲目扩张、银行内部尽职尽责不规范、国家信用体系有待完善等为不良贷款的重要影响因素。同时，通过分析研究，笔者认为不良贷款的处置路径，可从以下几个方面着手，一是传统处置方式与创新处置方式相结合，加大不良贷款处置力度。二是合理提升政府在不良贷款处置中的效率。三是银行夯实信贷基础，预防优于处置。