自偿性贸易融资,是指银行对企业预付、存货或应收等资产进行的结构性短期融资。一方面,对于中小商业银行来说,由于其自身的实力和外界的竞争,只能集中有限的资源培育特殊领域的专业化能力,所以,自偿性贸易融资是其公司业务的一个很好的发展方向。另一方面,中小企业融资难问题已经严重制约了中小企业的进一步发展,而解决该问题的关键在于我国的银行业还缺乏一套行之有效的企业信用评级体系。如何选择、运用一套相对准确、可量化的银行内部信用评级技术,有着重要的意义。本文就是从此角度出发,试着构建一套专门适合中小企业的基于自偿性贸易融资的银行内部信用评级体系。本文从信用评级的概念及其特点入手,在对信用评级过程中风险的衍生进行分析后,对理论界的信用评级方法(模型)作了一个简述,为论文进一步论述打下一个理论基础。随后,本文对A银行现有的信用评级状况作了一个全面论述,并找出实际工作中,现有的信用评级体系下出现的问题。A银行现有的评级体系分别从企业基本素质、企业银行信用、经济实力、财务状况、发展前景和或有负债等六个方面进行综合考评,按得分高低和单项指标,分为AAA、AA、A、BBB、BB和B共六个信用等级。出现的问题主要是,评级表是以客户的三大财务报表为基础的,这样就产生了实际中很多基本财务面不好,但单笔业务好的中小企业不能获得银行贷款的局面。针对出现的问题,在新体系的构建中,本文接下来就对自偿性贸易融资的特点、贸易链进行分析,对于基于商品交易的存货、预付款、应收账款等资产的自偿性贸易融资这三种不同的业务模式设计分别了三个不同标准,在将两种评级体系进行对比的同时,还通过市场调研,验证了新体系的科学性及市场吻合性。