小微企业是中国市场经济蓬勃发展的新兴力量,当下已发展为助推经济增长、为市场提供工作岗位的中坚力量。为推动小微企业的持续健康发展,党的数次会议明确提出要着力推进发展普惠金融,鼓励信贷资金投向小微企业。为监测小微企业融资改善情况,金融监管部门建立多项统计制度,以掌握小微企业融资成本与规模的变化。但小微企业自身存在抗经济波动能力弱,缺乏有效抵押担保品等缺陷,加之小微企业信息透明程度低、违约风险偏高等因素,使得金融机构向小微企业投放贷款的积极性并未得到根本性改善。对金融机构而言,在难以改变小微企业特有属性的情况下,努力提高自身风险评估与防控能力,是缓解小微企业贷款风险暴露的有效途径,并可为进一步发展普惠金融提供技术支撑,达到改善小微企业融资环境的目的。本文首先叙述了小微企业、小微企业贷款、小微企业贷款违约等概念的定义,归纳小微企业贷款特征、相关理论及中外学者针对小微企业违约的分析方法,探讨小微企业所必须面对的融资难问题,总结国内外关于小微企业贷款违约风险管理的研究结论,梳理小微企业贷款风险类型、风险管理流程及违约风险主要控制措施。其次,介绍D银行C分行小微企业贷款产品体系及业务开展情况,讲述C分行普惠金融组织架构及操作流程,分析小微企业贷款资产质量,总结得出D银行C分行存在授信评价体系不完善、贷后管理力量薄弱、管理部门职责不清晰及信息共享机制不健全等问题。最后,以D银行C分行小微企业贷款数据为样本,结合实际工作经验及现有文献研究成果,提出11项可能影响小微企业贷款违约率的非财务因素,运用二元Logistic回归分析法开展实证研究,经模型运算得出借款人所属行业、贷款利率、担保方式、借款人婚姻状态对贷款是否违约存在显著性影响,并根据模型结果提出四方面建议:一是加强客群分类,做精普惠业务;二是,改善小微企业贷款价格审议制度;三是,改变过分依赖抵押物的风控理念;四是,贷后跟踪借款人婚姻变化情况。同时根据D银行C分行现有问题提出强化主体资格审查、完善小微贷款贷后预警体系等建议。文末总结本文主要结论及未来研究展望。本文的研究结果对C分行优化小微企业贷款业务流程、增强小微贷款风险防控能力、提高信贷资产质量具有较高的实用性与指导意义,对其他金融机构开展小微企业贷款业务同样具备一定的参考价值。