大连A银行监事会治理改进研究

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在新经济环境下,金融机构机遇与挑战并存,商业银行治理水平的高低将决定其发展是否能行稳致远。监事会作为公司治理结构和内部监督约束机制的重要组成部分,其监督作用的发挥,有利于及时揭示经营风险,制约董事会及高管层违法违规行为,维护利益相关者合法权益,对商业银行提升公司治理水平,规范经营管理,实现高质量发展具有重要意义。本文围绕A银行监事会治理现状,基于监事会治理相关理论,综合运用文献研究、调查研究等方法分析其存在的突出问题,从而提出针对性的改进措施及保障方案。首先,本文介绍了选题背景和研究意义,综述了监事会治理效果、监事会治理评价体系、监事会治理影响因素的文献研究,解析了具体的研究内容、研究方法与技术路线。其次,阐述了委托代理理论、利益相关者理论、分权制衡理论等相关理论基础,明晰了监事会治理目标,梳理了相关法律法规及监管制度。然后介绍了A银行的基本状况与组织架构,重点阐述了A银行公司治理及监事会治理现状,通过针对不同对象设计四套访谈提纲,对34名对象进行访谈,归纳总结A银行在专业性、独立性、权威性、积极性四个方面存在的问题:监事会人员相对不足、监事专业能力不能覆盖所监督内容、职工监事履职缺乏独立性、监事会预算审批及使用缺乏独立性、监事会监督问题整改落实反馈效果较差、监事会对监督问题未进行问责、监事日常监督工作实际参与度偏低、监事会监督效果偏弱。进而剖析了监事会治理问题的具体成因:监事会组建缺乏计划性及规范性、监事会治理独立性无保障、监事会问责机制未建立、监事激励约束机制不完善。最后针对大连A银行监事会治理存在的问题及成因,提出了建立监事任职标准、制定监事选聘流程、保障职工监事监督权、确保经费独立使用权、强化问题整改督办、加强联动监督问责、完善构建考核评价体系、建立激励约束机制8项具体改进措施;同时提出了推进党组织与公司治理融合、建立监事人才培养长效机制、健全完善内部监督制度体系、持续拓展风险内控监督深度等4项保障方案。预计以上改进措施及保障方案能够帮助A银行在目前内外部环境严峻的情况下,探索并构建一套适合自身实际的监事会治理机制,提升监事会治理水平,推进A银行完善监督制衡机制,提高公司治理整体水平,促进规范稳定发展。
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