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摘 要：随着我国国民经济的发展，老年人的养老问题已经成为建设小康社会的重点工作。几年来，我国人口“老龄化”问题逐渐凸显出来，以我国中西部地区农村的老年人养老问题最为突出。怎样有效的解决现今时代下，我国农村贫困地区的养老问题已经成为社会的焦点问题，尤其是像江西省鄱阳县这种国家级贫困县，农民的养老问题显得更加重要。鉴于此，本文阐述了现阶段我国贫困地区农村养老保险金的筹资现状以及影响农村贫困地区养老保险金筹资的主要原因，并对我国农村贫困地区的养老保险金的筹资渠道进行了分析，以期进一步提高我国农村老人的养老水平，为我国小康社会的建设做出微薄贡献。
关键词：农村贫困地区；养老保险金；筹资渠道
在我国，类似于江西省鄱阳县这类国家级的贫困县有很多，其不仅经济发展比较落后，社会基础设施建设水平也比较低。对于这种经济落后的农村贫困地区的人们而言，社会保险的地位变得更加重要。因此，我国政府必须寻求有效途径，积极开拓农村贫困地区养老保险金的筹资渠道，进而有效的改善我国农村贫困地区老年人的生活水平。
一、现阶段我国贫困地区农村养老保险金的筹资现状
（一）筹资渠道较为单一
就现阶段我国农村贫困地区的养老保险金筹资的实际情况来看，筹资的方式均是根据我国颁布的农村社会养老保险基本方案制定的。但是，此方案本身在内容上便存在着缺陷，同时对我国各个农村贫困地区的实际情况考虑不够周全，使得目前农村贫困地区养老保险金的筹集主体只是农民个人，这种情况不仅在一定程度上打击了农民缴纳养老保险金的积极性，而且也为农村养老保险基金的筹资增加了很大的难度。
（二）养老保险基金的规模比较小
自从我国开展养老保险基金之后，在一些经济发展水平比较高的农村，养老保险基金的发展比较迅速，基金的规模也在不断扩大，参与养老保险的农民大部分经济比较充裕[1]。而在经济发展水平比较落后的农村地区，养老保险基金的规模便比较小，同时养老保险基金筹资的难度也比较大，筹资途径比较单一。
二、影响农村贫困地区养老保险金筹资的主要原因
（一）个人原因
近年来，随着经济的不断发展以及社会保障建设工作的不断深入，我国农村老年人的养老问题已经得到了一定缓解，传统的家庭养老保险方式逐渐被淘汰。但是，目前贫困地区的农民仍然只能靠耕种获取收入，故还有相当一部分农村的贫困地区仍然处在家庭养老的模式下。除此之外，我国现阶段推行的给付利率对农民的吸引力不大[2]。我国给付利率不仅调整的频率比较高，同时下调的幅度也比较大，经过几次调整之后，我国目前现行的给付利率仅为2.5%，对贫困地区的农民来说，早已经没有了足够的吸引力，这种情况极大的打击了农缴纳养老保险金的积极性。
（二）经济原因
就我国国民经济发展的实际情况来看，我国中西部农村地区的经济发展情况较其他地区而言，仍然处在比较落后的阶段。这些地区不仅生态环境比较脆弱，而且基础设施建设水平比较低、产业机构较为单一，这种现状使得该地区的人民生活水平、经济与社会发展水平均全面落后于我国的平均水平。在2002年年底，我国低收入人群大概为5825万，而在这一数字中，仅西部贫困地区人民便占总低收入人群的50.6%。这也意味着，在我国西部这些贫困地区，人们的收入只能满足日常的生活消费，并没有额外的资金去缴纳养老保险。
除此之外，社会养老保险的主要依托是集体性的经济组织。因此，这种集体性的经济组织对农民选择养老保险的需求以及倾向均具有一定影响。通常情况下，在那些集体经济发展水平比较高的地区，大多数农村劳动力实现了从土地耕种到乡村企业工作的过程，这类人群参与养老保险的积极性比较高，经济承受能力也较普通农民要强。而对于农村的贫困地区而言，由于集体经济发展水平的落后，导致该地区的人们只能通过个体经营或者家庭承包维持生计，这种情况下，该地区人们的经济承受能力比较差，参与社会养老保险的能力与积极性自然也比较低。
（三）制度原因
首先，我国国民经济发展以及政府财政资金分配均比较倾向于东部沿海地区，虽然在一定程度上，促进了我国经济的发展，但也导致了我国贫富差距过大的现状，这种情况之下，政府对农村贫困地区社会保障所投入的资金，对于该地区人民的实际需求而言，只是杯水车薪。其次，部分农村贫困地区养老保险制度的构建与改进、资金的筹集与使用、养老保险金的发放等，未严格按照法律规定的程序进行，仅是根据地方政府所规定的制度开展的，导致社会养老保险基金缺乏制度上的稳定性。再次，现阶段农村贫困地区养老保险管理工作中，未能制定出合理的管理制度，同时缺乏专业人才，导致养老基金在管理时发生漏洞，甚至会发生政府胡乱挪用、挥霍基金的情况，养老基金得不到有效保障，使得大部分农民对参与养老保险的积极性不高。
三、多种渠道养老保险金筹资模式的建立
（一）推行强制性储蓄
强制性储蓄是建立多渠道养老保险金筹资模式的基本途径，能够简单且显著的改善我国农村贫困地区养老保险金筹资的现状。具体来说，政府可利用强制性缴纳税费的方式，或者强制缴纳保险的方式，要求适龄农民向全国统一的社会养老保险机构，缴纳养老保险税。而作为社会养老保险机构，则要根据各个农村地区不同的经济发展情况以及农民的实际收入、地区的物价水平、人口的预期寿命等，分别制定出合理的社会养老保障税率，以此来有效解决农村贫困地区的养老保险金筹资问题。
（二）改善帮扶方式
我国政府一直致力于改善农村贫困地区老年人的养老问题，先后出台了许多政府，一推进农村养老保险事业的进一步发展。但是，受到种种客观因素的影响，我国政府所提供的政策支持并不明显，农村贫困地区老年人养老问题仍然存在许多问题，如养老保险金筹资困难、筹资渠道狭窄等。政府政策支持未能达到理想效果的主要原因在于，政策很难在偏远的农村贫困地区得到贯彻落实，以及政府扶持方式的不合理。鉴于此，政府必须改进扶持方式，将传统的政策扶持变成资金扶持。具体来说，即政府相关部门根据交费补助标准，对农民进行交费补助，并将“多交多补、少交少补”的基本原则贯彻落实，以此来充分调动起农村贫困地区缴纳养老保险金的自觉性以及积极性，进而降低养老保险金筹资的难度，拓展筹资渠道，有效的解决农村贫困地区老年人的养老问题。需要注意的是，政府必须建立起监督機构，监督管理负责为农民发放补助金的部门，保证其严格按照国家标准对农民进行补助，以免个人工作人员中饱私囊，损害农民的切身利益，影响政府形象。
（三）政府帮助减轻农民商业保险的压力
为了有效缓解我国农村贫困地区的养老问题，政府必须采取适当的措施予以干预。首先，政府必须逐渐提高社会保障经费在财政总支出中所占的比例，为我国农村贫困地区养老问题的解决打下坚实基础；其次，政府还要提高解决贫困地区农民养老问题所用经费在社会保障经费中所占的比例，为农民的商业保险买单，在一定程度上帮助农民减轻买商业保險的压力。具体来说，政府应该和保险公司建立起合作关系，同时增加关于农村社会保障方面的财政投入，为贫困地区的农民购买养老保险。与此同时，为农村贫困地区的农民提供补贴，构建养老保险基金，并交给保险公司进行管理，确保基金的保值、增值。而保险公司则必须根据与政府所签订的协议，在满足条件后，为农村贫困地区的农民定期发放养老金，同时收取一定的手续费。
四、结论
老年人的养老问题一直是我国社会关注的焦点问题，养老保险的出现，在一定程度上，缓解了社会上老年人养老问题所带来的压力。但是，在我国一些贫困地区的农村，受到经济发展水平的限制，养老保险问题仍然未能得到有效解决，养老保险金的筹集面临着很大的阻碍。为了进一步提高我国贫困地区老年人养老水平，解决养老保险金筹集时的难度，必须从以下几方面入手 。希望通过上述几方面的努力，能够在根本上促进我国贫困地区养老问题的解决水平，真正意义上提高我国老年人的生活质量，进而为小康社会的建设提供基本保障。
参考文献：
[1]王俊文，文杨.我国农村养老服务需求现状及对策研究——基于江西赣州的调查[J].江西社会科学，2014，09：181-185.
[2]王俊文，杨文.我国贫困地区农村养老服务需求若干问题探讨——以江西赣南A市为例[J].湖南社会科学，2014，05：61-65.
关键词：农村贫困地区；养老保险金；筹资渠道
在我国，类似于江西省鄱阳县这类国家级的贫困县有很多，其不仅经济发展比较落后，社会基础设施建设水平也比较低。对于这种经济落后的农村贫困地区的人们而言，社会保险的地位变得更加重要。因此，我国政府必须寻求有效途径，积极开拓农村贫困地区养老保险金的筹资渠道，进而有效的改善我国农村贫困地区老年人的生活水平。
一、现阶段我国贫困地区农村养老保险金的筹资现状
（一）筹资渠道较为单一
就现阶段我国农村贫困地区的养老保险金筹资的实际情况来看，筹资的方式均是根据我国颁布的农村社会养老保险基本方案制定的。但是，此方案本身在内容上便存在着缺陷，同时对我国各个农村贫困地区的实际情况考虑不够周全，使得目前农村贫困地区养老保险金的筹集主体只是农民个人，这种情况不仅在一定程度上打击了农民缴纳养老保险金的积极性，而且也为农村养老保险基金的筹资增加了很大的难度。
（二）养老保险基金的规模比较小
自从我国开展养老保险基金之后，在一些经济发展水平比较高的农村，养老保险基金的发展比较迅速，基金的规模也在不断扩大，参与养老保险的农民大部分经济比较充裕[1]。而在经济发展水平比较落后的农村地区，养老保险基金的规模便比较小，同时养老保险基金筹资的难度也比较大，筹资途径比较单一。
二、影响农村贫困地区养老保险金筹资的主要原因
（一）个人原因
近年来，随着经济的不断发展以及社会保障建设工作的不断深入，我国农村老年人的养老问题已经得到了一定缓解，传统的家庭养老保险方式逐渐被淘汰。但是，目前贫困地区的农民仍然只能靠耕种获取收入，故还有相当一部分农村的贫困地区仍然处在家庭养老的模式下。除此之外，我国现阶段推行的给付利率对农民的吸引力不大[2]。我国给付利率不仅调整的频率比较高，同时下调的幅度也比较大，经过几次调整之后，我国目前现行的给付利率仅为2.5%，对贫困地区的农民来说，早已经没有了足够的吸引力，这种情况极大的打击了农缴纳养老保险金的积极性。
（二）经济原因
就我国国民经济发展的实际情况来看，我国中西部农村地区的经济发展情况较其他地区而言，仍然处在比较落后的阶段。这些地区不仅生态环境比较脆弱，而且基础设施建设水平比较低、产业机构较为单一，这种现状使得该地区的人民生活水平、经济与社会发展水平均全面落后于我国的平均水平。在2002年年底，我国低收入人群大概为5825万，而在这一数字中，仅西部贫困地区人民便占总低收入人群的50.6%。这也意味着，在我国西部这些贫困地区，人们的收入只能满足日常的生活消费，并没有额外的资金去缴纳养老保险。
除此之外，社会养老保险的主要依托是集体性的经济组织。因此，这种集体性的经济组织对农民选择养老保险的需求以及倾向均具有一定影响。通常情况下，在那些集体经济发展水平比较高的地区，大多数农村劳动力实现了从土地耕种到乡村企业工作的过程，这类人群参与养老保险的积极性比较高，经济承受能力也较普通农民要强。而对于农村的贫困地区而言，由于集体经济发展水平的落后，导致该地区的人们只能通过个体经营或者家庭承包维持生计，这种情况下，该地区人们的经济承受能力比较差，参与社会养老保险的能力与积极性自然也比较低。
（三）制度原因
首先，我国国民经济发展以及政府财政资金分配均比较倾向于东部沿海地区，虽然在一定程度上，促进了我国经济的发展，但也导致了我国贫富差距过大的现状，这种情况之下，政府对农村贫困地区社会保障所投入的资金，对于该地区人民的实际需求而言，只是杯水车薪。其次，部分农村贫困地区养老保险制度的构建与改进、资金的筹集与使用、养老保险金的发放等，未严格按照法律规定的程序进行，仅是根据地方政府所规定的制度开展的，导致社会养老保险基金缺乏制度上的稳定性。再次，现阶段农村贫困地区养老保险管理工作中，未能制定出合理的管理制度，同时缺乏专业人才，导致养老基金在管理时发生漏洞，甚至会发生政府胡乱挪用、挥霍基金的情况，养老基金得不到有效保障，使得大部分农民对参与养老保险的积极性不高。
三、多种渠道养老保险金筹资模式的建立
（一）推行强制性储蓄
强制性储蓄是建立多渠道养老保险金筹资模式的基本途径，能够简单且显著的改善我国农村贫困地区养老保险金筹资的现状。具体来说，政府可利用强制性缴纳税费的方式，或者强制缴纳保险的方式，要求适龄农民向全国统一的社会养老保险机构，缴纳养老保险税。而作为社会养老保险机构，则要根据各个农村地区不同的经济发展情况以及农民的实际收入、地区的物价水平、人口的预期寿命等，分别制定出合理的社会养老保障税率，以此来有效解决农村贫困地区的养老保险金筹资问题。
（二）改善帮扶方式
我国政府一直致力于改善农村贫困地区老年人的养老问题，先后出台了许多政府，一推进农村养老保险事业的进一步发展。但是，受到种种客观因素的影响，我国政府所提供的政策支持并不明显，农村贫困地区老年人养老问题仍然存在许多问题，如养老保险金筹资困难、筹资渠道狭窄等。政府政策支持未能达到理想效果的主要原因在于，政策很难在偏远的农村贫困地区得到贯彻落实，以及政府扶持方式的不合理。鉴于此，政府必须改进扶持方式，将传统的政策扶持变成资金扶持。具体来说，即政府相关部门根据交费补助标准，对农民进行交费补助，并将“多交多补、少交少补”的基本原则贯彻落实，以此来充分调动起农村贫困地区缴纳养老保险金的自觉性以及积极性，进而降低养老保险金筹资的难度，拓展筹资渠道，有效的解决农村贫困地区老年人的养老问题。需要注意的是，政府必须建立起监督機构，监督管理负责为农民发放补助金的部门，保证其严格按照国家标准对农民进行补助，以免个人工作人员中饱私囊，损害农民的切身利益，影响政府形象。
（三）政府帮助减轻农民商业保险的压力
为了有效缓解我国农村贫困地区的养老问题，政府必须采取适当的措施予以干预。首先，政府必须逐渐提高社会保障经费在财政总支出中所占的比例，为我国农村贫困地区养老问题的解决打下坚实基础；其次，政府还要提高解决贫困地区农民养老问题所用经费在社会保障经费中所占的比例，为农民的商业保险买单，在一定程度上帮助农民减轻买商业保險的压力。具体来说，政府应该和保险公司建立起合作关系，同时增加关于农村社会保障方面的财政投入，为贫困地区的农民购买养老保险。与此同时，为农村贫困地区的农民提供补贴，构建养老保险基金，并交给保险公司进行管理，确保基金的保值、增值。而保险公司则必须根据与政府所签订的协议，在满足条件后，为农村贫困地区的农民定期发放养老金，同时收取一定的手续费。
四、结论
老年人的养老问题一直是我国社会关注的焦点问题，养老保险的出现，在一定程度上，缓解了社会上老年人养老问题所带来的压力。但是，在我国一些贫困地区的农村，受到经济发展水平的限制，养老保险问题仍然未能得到有效解决，养老保险金的筹集面临着很大的阻碍。为了进一步提高我国贫困地区老年人养老水平，解决养老保险金筹集时的难度，必须从以下几方面入手 。希望通过上述几方面的努力，能够在根本上促进我国贫困地区养老问题的解决水平，真正意义上提高我国老年人的生活质量，进而为小康社会的建设提供基本保障。
参考文献：
[1]王俊文，文杨.我国农村养老服务需求现状及对策研究——基于江西赣州的调查[J].江西社会科学，2014，09：181-185.
[2]王俊文，杨文.我国贫困地区农村养老服务需求若干问题探讨——以江西赣南A市为例[J].湖南社会科学，2014，05：61-65.