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天津财经大学在职研究生
摘要：建行银行为加强合规操作管理，解决有章不循、违章操作等问题，推广实施了“轻微违规积分制度”，但在执行过程中存在条线部门之间、基层机构之间运用效果不平衡和屡查屡犯现象仍然存在等问题。本文分析了上述问题的原因，提出了解决问题的方法并进行了简要论证。
关键词：违规积分；风险管理；案件防控
风险管理是商业银行经营管理工作的重要内容，风险管有章不循、违章操作问题，理的有效性更是商业银行稳健经营的保障。近年来，随着国际和国内经济形势日趋复杂，金融监管政策频繁变化，商业银行经营过程中所面临的市场风险、信用风险和操作风险也随之加大，且近年来所发生的各类案件和风险事件更多地暴露出银行员工违规操作是引发各类风险的重要原因。
为加强员工行为管理，有效解决有章不循、违章操作问题，建设银行在股份制改造进程中参照交通管理中驾驶员违规积分制度的经验，在全行范围内针对各类业务的操作行为推广实施了“轻微违规积分制度”，制定了《轻微违规行为积分管理办法》，根据不同管理条线和业务种类将轻微违规行为进行了分类，经过不断补充细化目前已扩充至20类共650项具体条款，旨在引导和督促各级机构和工作人员遵章守纪、合规经营，及时纠正轻微违规行为和不规范操作，避免引发案件和重大违规风险事件。
建设银行“轻微违规积分制度”实行以来，对有效控制操作风险、规范员工操作行为起到了积极作用，主要体现在以下几个方面：一是明确了合规操作的具体要求，划定了违规红线，操作上有据可依；二是“轻微违规积分制度”引起了全行员工的足够重视，能够更加主动地约束自身的不规范行为；三是作用较为明显，全行风险管理水平和业务操作的规范性得到有效加强，案件和重大违规事件逐年下降。
受近几年国际金融危机和国内经济下行的影响，为了规避信用风险，银监部门对案件和重大风险的容忍度越来越低，商业银行对操作风险的管控要求也愈加严格。建设银行积分管理制度在合规操作管控中虽然取得了一定效果，但在更加严格的监管要求下，通过对违规积分管理工作的现状进行调研和分析，反映出仍然存在问责不到位、不平衡、不及时等问题，易导致风险识别不准确、不全面，处置化解不及时、不彻底，因此有必要制定或采取有针对性的配套措施进一步促进违规积分管理办法有效执行，更好地发挥其对违规行为抓早、抓小，防止小隐患变成大违规，甚至引发案件风险的作用。
以建设银行天津分行为例，分析近三年轻微违规积分工作的开展情况和积分结果，还存在以下问题。
一、违规积分管理工作在业务条线和部门间执行不平衡。个人金融、财务会计等以柜面业务为主的条线管理部门积分管理工作开展得较好，累计积分占比超过60%。特别是个人金融条线，能将轻微违规积分管理融入合规教育、业务检查、操作风险管理等日常工作，轻微违规积分频率较高，员工对违规积分制度一般能够正确认识和理解。而信贷业务、营运管理、安全保卫、法律事务等业务条线和主管部门在积分制度的执行和运用相比之下差距较大，但恰恰是商业银行的这些领域近几年所暴露出风险来却越来越多。因此，进一步加强这些业务领域合规管理工作，有效运用违规积分管理工具对降低案件风险意义重大。
二、基层机构之间积分工作不平衡，不利于树立统一的合规经营理念和促进合规操作管理水平的整体提高。一些基层机构在内控管理工作中自查自纠主动性不高，问责力度不大，从业务规模、员工人数及内审外查频率和发现违规问题的数量分析，积分情况与这些机构实际应达到的内控管理水平不符，与其内审外查发现问题的情况不匹配。因此，应进一步加强营业机构对积分管理工作的重视度，提高制度执行力，促进违规积分管理工作和执行效果的平衡。
三、轻微违规行为屡查屡犯和此查彼犯情况仍存在，整改效果有待进一步提高。建设银行违规积分制度旨在及时纠正违规行为，达到警示效果，避免重复违规或屡查屡犯。但实际执行过程中，由于违规行为所涉及的岗位特点、业务流程、违规性质的不同，以及基层机构管理的差异，导致即使员工受到积分处理，但仍然存在屡查屡犯或此查彼犯的现象。特别是在柜面业务方面，出现频率较高的轻微违规行为往往连续几年重复出现，积分处罚的效果在某些条款上并不十分明显。
针对轻微违规积分管理工作在执行过程中存在的上述问题，通过对建设银行内部审计、业务检查、稽核监测、员工教育等风险管控措施和工作流程进行分析，现就这些问题产生的原因和解决对策论述如下：
一、加强宣传教育，强化合规培训，进一步提高员工对轻微违规积分工作的认识。一项管理制度的有效执行，在很大程度上依靠制度执行者和相关人对该项制度的态度和认可程度，特别是轻微违规积分制度涉及对违规员工进行处罚，更是如此。对于以业务发展为主要工作任务的银行基层机构而言，自查违规，处罚员工显然容易被认为会打击士气，影响业务发展。对此，应加强两个方面的教育培训，一是大力加强员工遵章守规的宣传，从商业银行经营的安全性、服务的专业性、内控的有效性等不同角度，持续宣讲商业银行合规经营和合规操作的要求，可以通过专题讨论、主题演讲、情景展示、案例警示等方式大力宣传，强调在当前经济形势和监管要求下严格执行轻微违规积分制度的必要性和重要性，让合规经营深入人心，让违规操作无处藏身。只有基层机构管理者和广大员工从思想上认识到位，才能真正发挥轻微违规积分的积极作用。二是进一步加强违规积分制度培训，让员工学懂会用，尽量做到事前防范，避免因“培训不到位”和“无知者无畏”而导致的违规。在业务培训中，应要求条线管理部门增加与该条线业务有关的“违规积分条款”作为培训内容，使业务培训既包括应该如何做，又包括不该做什么；另外，利用各种会议和信息平台讨论重要的积分条款，及时进行风险提示，促进员工合规理念的养成。通过上述措施，使违规积分制度从单一的违规处罚和警示，转变为培训服务、监督检查和处罚警示相结合，使其更加人性化、更有说服力，更能有效改变银行机构之间积分工作不平衡的状况，进一步推动合规操作管理水平的整体提高。
二、业务管理部门要加强对违规积分条款的分析和研究，结合本条线业务特点制定具体配套措施，促进积分管理办法的有效运用。统计显示，个人金融和财务会计两个业务条线轻微违规积分比例最高，员工对积分管理工作也最为重视和敏感，但诸如“记账凭证不规范”等柜面账务操作性轻微违规行为却经常表现为屡查屡犯。经分析，个人金融和财务会计条线员工主要从事柜面业务，一直以来是操作风险管控的重点部位，相关操作要求和检查标准非常明确，且建设银行对柜面业务开展的稽核检查制度、柜面监测制度、专职检查人制度等已形成较为完备的柜面风险管控体系。因此，就加强积分管理工作而言，应继续严格执行上述检查和监测制度，但力争进一步做到检查规范，问责严格，标准统一。同时，为减少员工因稽核差错而反复被积分处理，形成屡查屡犯，应对一般稽核差错进行有容忍度的考核，即确定一个较为合理的容错率，在容错率范围内的一般账务性稽核差错不予积分处理，但要进行风险提示；这样就能够避免因偶尔发生的少量一般稽核差错而导致屡查屡犯，避免“干的越多，错的越多，罚的越多”而影响员工的积极性。
三、加强案件防控工作考核力度，提高轻微违规积分管理工作的规范性。建设银行自2012年以来开展案件防控工作考评，考核工作 注重结果更侧重过程，鼓励依法合规、自查自纠、扼制苗头，注重日常案件防控基础工作，对基层机构的合规经营，防范案件起到了积极作用，其中轻微违规积分管理工作就是一项重要考核内容。分析近两年的考评结果，积分管理工作的开展情况对案件防控工作考评的最终结果有较大影响。因此，为进一步促进轻微违规积分制度的有效运用，提升案件防控工作效果，建設银行应以案件防控考评工作为契机，对积分管理工作提出更为明确的要求，研究制定更加科学合理的指导性目标，有效促进建设银行各级机构积极主动开展轻微违规积分管理工作，有效促进基层机构进一步提升案件防控工作水平，逐步建立并完善自查自纠、自我防范、自我完善、自我提高的案件防控机制。
作者简介：
刘志刚，现任中国建设银行天津市分行纪检监察特派员，天津财经大学在职研究生在读。
摘要：建行银行为加强合规操作管理，解决有章不循、违章操作等问题，推广实施了“轻微违规积分制度”，但在执行过程中存在条线部门之间、基层机构之间运用效果不平衡和屡查屡犯现象仍然存在等问题。本文分析了上述问题的原因，提出了解决问题的方法并进行了简要论证。
关键词：违规积分；风险管理；案件防控
风险管理是商业银行经营管理工作的重要内容，风险管有章不循、违章操作问题，理的有效性更是商业银行稳健经营的保障。近年来，随着国际和国内经济形势日趋复杂，金融监管政策频繁变化，商业银行经营过程中所面临的市场风险、信用风险和操作风险也随之加大，且近年来所发生的各类案件和风险事件更多地暴露出银行员工违规操作是引发各类风险的重要原因。
为加强员工行为管理，有效解决有章不循、违章操作问题，建设银行在股份制改造进程中参照交通管理中驾驶员违规积分制度的经验，在全行范围内针对各类业务的操作行为推广实施了“轻微违规积分制度”，制定了《轻微违规行为积分管理办法》，根据不同管理条线和业务种类将轻微违规行为进行了分类，经过不断补充细化目前已扩充至20类共650项具体条款，旨在引导和督促各级机构和工作人员遵章守纪、合规经营，及时纠正轻微违规行为和不规范操作，避免引发案件和重大违规风险事件。
建设银行“轻微违规积分制度”实行以来，对有效控制操作风险、规范员工操作行为起到了积极作用，主要体现在以下几个方面：一是明确了合规操作的具体要求，划定了违规红线，操作上有据可依；二是“轻微违规积分制度”引起了全行员工的足够重视，能够更加主动地约束自身的不规范行为；三是作用较为明显，全行风险管理水平和业务操作的规范性得到有效加强，案件和重大违规事件逐年下降。
受近几年国际金融危机和国内经济下行的影响，为了规避信用风险，银监部门对案件和重大风险的容忍度越来越低，商业银行对操作风险的管控要求也愈加严格。建设银行积分管理制度在合规操作管控中虽然取得了一定效果，但在更加严格的监管要求下，通过对违规积分管理工作的现状进行调研和分析，反映出仍然存在问责不到位、不平衡、不及时等问题，易导致风险识别不准确、不全面，处置化解不及时、不彻底，因此有必要制定或采取有针对性的配套措施进一步促进违规积分管理办法有效执行，更好地发挥其对违规行为抓早、抓小，防止小隐患变成大违规，甚至引发案件风险的作用。
以建设银行天津分行为例，分析近三年轻微违规积分工作的开展情况和积分结果，还存在以下问题。
一、违规积分管理工作在业务条线和部门间执行不平衡。个人金融、财务会计等以柜面业务为主的条线管理部门积分管理工作开展得较好，累计积分占比超过60%。特别是个人金融条线，能将轻微违规积分管理融入合规教育、业务检查、操作风险管理等日常工作，轻微违规积分频率较高，员工对违规积分制度一般能够正确认识和理解。而信贷业务、营运管理、安全保卫、法律事务等业务条线和主管部门在积分制度的执行和运用相比之下差距较大，但恰恰是商业银行的这些领域近几年所暴露出风险来却越来越多。因此，进一步加强这些业务领域合规管理工作，有效运用违规积分管理工具对降低案件风险意义重大。
二、基层机构之间积分工作不平衡，不利于树立统一的合规经营理念和促进合规操作管理水平的整体提高。一些基层机构在内控管理工作中自查自纠主动性不高，问责力度不大，从业务规模、员工人数及内审外查频率和发现违规问题的数量分析，积分情况与这些机构实际应达到的内控管理水平不符，与其内审外查发现问题的情况不匹配。因此，应进一步加强营业机构对积分管理工作的重视度，提高制度执行力，促进违规积分管理工作和执行效果的平衡。
三、轻微违规行为屡查屡犯和此查彼犯情况仍存在，整改效果有待进一步提高。建设银行违规积分制度旨在及时纠正违规行为，达到警示效果，避免重复违规或屡查屡犯。但实际执行过程中，由于违规行为所涉及的岗位特点、业务流程、违规性质的不同，以及基层机构管理的差异，导致即使员工受到积分处理，但仍然存在屡查屡犯或此查彼犯的现象。特别是在柜面业务方面，出现频率较高的轻微违规行为往往连续几年重复出现，积分处罚的效果在某些条款上并不十分明显。
针对轻微违规积分管理工作在执行过程中存在的上述问题，通过对建设银行内部审计、业务检查、稽核监测、员工教育等风险管控措施和工作流程进行分析，现就这些问题产生的原因和解决对策论述如下：
一、加强宣传教育，强化合规培训，进一步提高员工对轻微违规积分工作的认识。一项管理制度的有效执行，在很大程度上依靠制度执行者和相关人对该项制度的态度和认可程度，特别是轻微违规积分制度涉及对违规员工进行处罚，更是如此。对于以业务发展为主要工作任务的银行基层机构而言，自查违规，处罚员工显然容易被认为会打击士气，影响业务发展。对此，应加强两个方面的教育培训，一是大力加强员工遵章守规的宣传，从商业银行经营的安全性、服务的专业性、内控的有效性等不同角度，持续宣讲商业银行合规经营和合规操作的要求，可以通过专题讨论、主题演讲、情景展示、案例警示等方式大力宣传，强调在当前经济形势和监管要求下严格执行轻微违规积分制度的必要性和重要性，让合规经营深入人心，让违规操作无处藏身。只有基层机构管理者和广大员工从思想上认识到位，才能真正发挥轻微违规积分的积极作用。二是进一步加强违规积分制度培训，让员工学懂会用，尽量做到事前防范，避免因“培训不到位”和“无知者无畏”而导致的违规。在业务培训中，应要求条线管理部门增加与该条线业务有关的“违规积分条款”作为培训内容，使业务培训既包括应该如何做，又包括不该做什么；另外，利用各种会议和信息平台讨论重要的积分条款，及时进行风险提示，促进员工合规理念的养成。通过上述措施，使违规积分制度从单一的违规处罚和警示，转变为培训服务、监督检查和处罚警示相结合，使其更加人性化、更有说服力，更能有效改变银行机构之间积分工作不平衡的状况，进一步推动合规操作管理水平的整体提高。
二、业务管理部门要加强对违规积分条款的分析和研究，结合本条线业务特点制定具体配套措施，促进积分管理办法的有效运用。统计显示，个人金融和财务会计两个业务条线轻微违规积分比例最高，员工对积分管理工作也最为重视和敏感，但诸如“记账凭证不规范”等柜面账务操作性轻微违规行为却经常表现为屡查屡犯。经分析，个人金融和财务会计条线员工主要从事柜面业务，一直以来是操作风险管控的重点部位，相关操作要求和检查标准非常明确，且建设银行对柜面业务开展的稽核检查制度、柜面监测制度、专职检查人制度等已形成较为完备的柜面风险管控体系。因此，就加强积分管理工作而言，应继续严格执行上述检查和监测制度，但力争进一步做到检查规范，问责严格，标准统一。同时，为减少员工因稽核差错而反复被积分处理，形成屡查屡犯，应对一般稽核差错进行有容忍度的考核，即确定一个较为合理的容错率，在容错率范围内的一般账务性稽核差错不予积分处理，但要进行风险提示；这样就能够避免因偶尔发生的少量一般稽核差错而导致屡查屡犯，避免“干的越多，错的越多，罚的越多”而影响员工的积极性。
三、加强案件防控工作考核力度，提高轻微违规积分管理工作的规范性。建设银行自2012年以来开展案件防控工作考评，考核工作 注重结果更侧重过程，鼓励依法合规、自查自纠、扼制苗头，注重日常案件防控基础工作，对基层机构的合规经营，防范案件起到了积极作用，其中轻微违规积分管理工作就是一项重要考核内容。分析近两年的考评结果，积分管理工作的开展情况对案件防控工作考评的最终结果有较大影响。因此，为进一步促进轻微违规积分制度的有效运用，提升案件防控工作效果，建設银行应以案件防控考评工作为契机，对积分管理工作提出更为明确的要求，研究制定更加科学合理的指导性目标，有效促进建设银行各级机构积极主动开展轻微违规积分管理工作，有效促进基层机构进一步提升案件防控工作水平，逐步建立并完善自查自纠、自我防范、自我完善、自我提高的案件防控机制。
作者简介：
刘志刚，现任中国建设银行天津市分行纪检监察特派员，天津财经大学在职研究生在读。