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摘 要： 当前，随着我国经济发展速度的不断加快，促使人们的保险意识得以显著的提升。但由于以往保险行业从业人员，对于保险知识的认知程度不足，并为牟取一己私利，对保险条款进行肆意的宣导，从而导致广大人民群众对保险行业存在极大的误解。同时，我国现阶段的保险精算监管也存在一定的滞后性，致使保险精算难以得到极为有效的监管。对此，本文提出了我国保险精算监管所存在的问题与成因，并进一步探讨了我国保险精算监管体系所采取的改进措施与应对对策等。以期通过本文的分析与研究，能够为我国保险精算监管工作的日益完善，提供出相应的参考与借鉴。
关键词： 保险；精算；监管
【中图分类号】 D922 【文献标识码】 B 【文章编号】 2236-1879（2017）14-0334-02
前言：新时代背景下，社会的发展和科技的进步，以及人们安全与保障意识的提升，促使保险业发展迅速。但在此种大规模的行业发展态势下，众多保险险种必然会出现良莠不齐的情况，而为进一步确保消费者的权益得到保护，并对保险市场进行严格化的规范，则应在实施监管工作的基础上，同步构建起针对保险行业的精算监管体系，以此促进全新保险险种的设计、指导、以及规范。对于精算而言，其是保险风险数量化的实际表现，其可通过经济学与保险学的理论，并以现代数据处理方式为依托，对所出现的各类经济活动等，进行细致的分析与评估。通过此种方式，不仅能够有效的降低不确定因素所导致的经济损失几率，更能对保险行业的财务做出极为精确的管理。因此，对于“我国保险精算监管存在的问题及对策”的研究，就具有极大的现实意义。
一、我国保险精算监管中存在的问题及成因
（一）监管理念滞后性严重，非寿险精算监管体制缺乏完善性。
我国保险行业的快速发展趋势，是在近年来得以逐渐凸显。但由于我国保险行业较之国外有100多年的差距，使得我国保险行业时至今日，仍未建立起较为完善的精算管理制度[1]。这也导致广大人民群众对于保险精算的认知，仍然停留在对寿险精算的层面上，而能够知晓保险精算监管，会对保险市场的发展做出科学、合理规范的人员，更是少之又少。同时，我国近年来所颁布的保险精算方面法规与制度，也大多趋向于寿险行业，这使得非寿险精算及其监管具有明显的滞后性。并且，受相关问题的限定与约束，导致非寿险精算较之寿险精算，更加的纷繁复杂，这也在一定程度上制约了精算监管体制的建立[2]。
（二）精算行业从业人员的综合素质偏低。
多年来，人们对于保险行业的误解正逐步消除，但存在疑问的人民群众仍占有较大比重，这使得从事保险行业的人员数量虽已回暖，但在精度上仍存在较大差距。同理，精算行业的人才也在明显增多，但从事保险精算的人才，仍具有综合素质匮乏的明显劣势。一方面，精算归属于高等数学范畴，且在概率的计算方面，处于极高的等级水平，而由此也促使精算行业的薪酬极高。这便致使很多从业者对高昂的薪酬趋之若鹜，进而出现经济金融基础尚未打牢的现象比比皆是，且由此设计出的产品，也因核心竞争力的匮乏，而难以在市场中立足[3]。另一方面，部分精算行业从业者，自身便是保险行业的从业人员，或保险专业的科班出身，但对于数理基础知识，却相对薄弱，这也导致在保险险种的设计上，欠缺精算师所具备的数理精密性。此外，精算教育属于系统性工程内容，不仅需要多方面的培养与配合，更要在具备良好保险理论知识的前提下，具有较强的精算能力。这也导致我国保险精算行业中人才的综合素质偏低。
（三）缺乏独立的行业协会，精算行业的自我约束力不足。
现阶段，精算行业缺乏实际工作中的行业协会，这使得对精算师进行管理与考核的机构，仍需在保险行业协会的精算委中进行挂靠。基于此，导致精算行业在监督与管理层面上，仍然要依托政府行政部门的指导管理，缺乏严格的行业自律性，从而导致行业内的精算人员，无法形成良好的相关监督与约束机制，更难以对行业及他人的职业形象等，做出积极的维护[4]。此外，受行业协会的匮乏性制约，导致精算人员在从业过程中，难以受到良好的专业性指导和培训，这既有损于精算从业人员的个人职涯规划构建，又会使精算行业的发展，受到严重的限定与制约。
（四）精算监管成本偏高，且效率低下。
一方面，我国财险精算师较为匮乏，而在海外聘用的精算师，虽具有较强的专业知识、岗位技能、以及自我约束力，但在所花费的成本上，仍属于高昂薪酬的支付范疇。另一方面，依据我国精算监管的本质，其需要进行政府行政监管，并着重面向行政领导部门的决策与执行力。是以，在此类具有极高专业性的行业之中，既会容易出现“新手管理老手”，以及“外行管理内行的情况”。又会出现在较高的投入成本之下，个人的不作为情况。对此，不仅会造成监管效率低的情况，也会对监管工作造成影响。
二、我国保险精算监管体系的应对对策
（一）对保险精算监管体系予以完善，并对非寿险进行精算监管。
在现阶段的保险行业，可将寿险精算监管与非寿险精算监管进行同步实施，并确保非寿险精算监管与寿险精算监管相同，应同步建立起非寿险的精算监管体制。首先，从思想意识角度考虑，对非寿险精算监管工作做到愈发的重视，并从公司与个人等层面，不断加强精算人员的个人精算意识。其次，应切实加快非寿险精算教育模式，以及考核体系的构建，在此基础上，从众多保险从业人员或精算人员中，选取出具有专业知识与岗位技能的人才，并对其进行专业化的培训与教育，使其能够尽快成为我国非寿险精算师[5]。最后，应逐步加强对非寿险精算师的重视，并同步加强非寿险精算师的权利，以此促使精算监管的完善性得以加强。
（二）强化精算监管从业人员的综合素质水平。
新时期的保险精算教育，是一项系统化的工程内容，其中不仅涉及到工程学、经济学、以及金融学等方面的专业知识，更包含数学、会计、以及法律等方面的内容。由此便需要新时期的保险精算人员或精算师，不应仅是通常情况下的人才，而应是具有广泛知识储备的“全才”。同时，为促进对于保险精算人才的监督与管理，应逐步培养起保险精算人员的务实能力，并促使精算教育体系，要与国家经济发展现状等，具备较强的吻合性。由此，便可从多角度入手，培养出符合我国国情的新时期保险精算人员。 （三）强化行业自律性，细致划分层级责任与义务。
我国现存的精算监管体系，仍存在较大的缺陷性，即独立行业协会的缺乏。对于较为完善的精算监管体系而言，独立的精算协会，是其中重要的组成部分，更是不可或缺的重要内容。依照对国外精算监管情况的分析与研究，充分表明了精算协会在精算职业制度之中的核心地位[6]。因此，我国不仅要加速精算师协会的构建，更要同时做到精算师职业资格考试、务实工作指导、道德标准的构建、以及精算师职业道德标准的制定。唯有如此，才能促使监管部门可划分出时间，进行相关咨询建议工作的开展。
（四）构建起完善的精算监管法律制度。
对于保险精算监管工作而言，只有通过相关法律法规与制度的建立及约束，才能确保保险精算监管发挥出充分的作用。首先，应在进行全新修订的《保险法》中，融入保险精算监管的相关内容，且应以非寿险精算为主，以此确保保险精算所具有的特殊法律地位。其次，政府的监督与管理部门，也应逐步构建起同时具备精算师认证制度、非壽险精算报告制度、以及精算师监督与管理制度等方面内容的保险监督管理体系，以此达成企业经营水平及行为的监管。并且，依照相关法律所体现出的精算事物标准，对保险公司进行内部的监督与管控。此外，非保险行业，应针对自身情况，培养出进行偿付能力精算的相关人才，并以此促使我国保险精算监管工作的日渐完善。
结语：综上所述，由于我国保险行业开展年限较短，导致我国保险行业，及其精算行业的发展，仍处于初级阶段。通过本文的分析与研究，促使新时期的保险行业与精算行业，能够通过长期的精算队伍建设，以及相关法律法规制度的完善，而不断提升保险精算监管的力度与水平。但从保险精算监管的整体发展水平分析，此类工作仍归属于长期的发展内容，而唯有逐步加强间断力度与对保险精算监管的重视，才能确保此类内容的妥善达成，也才能为我国保险精算行业的发展，做出相应的推动作用。
参考文献
[1] 梁悦，杨艳. 我国保险精算监管存在问题及对策[J]. 知识经济，2010，（17）：46-47. [2017-09-25]. DOI：10.15880/j.cnki.zsjj.2010.17.123
[2] 展凯，李琴. 保险精算监管现状及发展对策[J]. 金融与经济，2005，（07）：65-66. [2017-09-25].
[3] 刘薇. 中国保险精算业法律制度中的问题、原因与对策[J]. 时代金融， 2011（6）：172-173.
[4] 黄渊. 刍议中国健康保险精算中存在的问题与解决对策[J]. 时代金融， 2015（23）.
[5] 张玉杰， 张勍. 我国保险监管发展中存在的问题及对策选择[J]. 哈尔滨师范大学社会科学学报， 2014（4）：42-45.
[6] 娄珂. 中国商业健康保险精算监管体系研究[D]. 西南财经大学， 2008.
关键词： 保险；精算；监管
【中图分类号】 D922 【文献标识码】 B 【文章编号】 2236-1879（2017）14-0334-02
前言：新时代背景下，社会的发展和科技的进步，以及人们安全与保障意识的提升，促使保险业发展迅速。但在此种大规模的行业发展态势下，众多保险险种必然会出现良莠不齐的情况，而为进一步确保消费者的权益得到保护，并对保险市场进行严格化的规范，则应在实施监管工作的基础上，同步构建起针对保险行业的精算监管体系，以此促进全新保险险种的设计、指导、以及规范。对于精算而言，其是保险风险数量化的实际表现，其可通过经济学与保险学的理论，并以现代数据处理方式为依托，对所出现的各类经济活动等，进行细致的分析与评估。通过此种方式，不仅能够有效的降低不确定因素所导致的经济损失几率，更能对保险行业的财务做出极为精确的管理。因此，对于“我国保险精算监管存在的问题及对策”的研究，就具有极大的现实意义。
一、我国保险精算监管中存在的问题及成因
（一）监管理念滞后性严重，非寿险精算监管体制缺乏完善性。
我国保险行业的快速发展趋势，是在近年来得以逐渐凸显。但由于我国保险行业较之国外有100多年的差距，使得我国保险行业时至今日，仍未建立起较为完善的精算管理制度[1]。这也导致广大人民群众对于保险精算的认知，仍然停留在对寿险精算的层面上，而能够知晓保险精算监管，会对保险市场的发展做出科学、合理规范的人员，更是少之又少。同时，我国近年来所颁布的保险精算方面法规与制度，也大多趋向于寿险行业，这使得非寿险精算及其监管具有明显的滞后性。并且，受相关问题的限定与约束，导致非寿险精算较之寿险精算，更加的纷繁复杂，这也在一定程度上制约了精算监管体制的建立[2]。
（二）精算行业从业人员的综合素质偏低。
多年来，人们对于保险行业的误解正逐步消除，但存在疑问的人民群众仍占有较大比重，这使得从事保险行业的人员数量虽已回暖，但在精度上仍存在较大差距。同理，精算行业的人才也在明显增多，但从事保险精算的人才，仍具有综合素质匮乏的明显劣势。一方面，精算归属于高等数学范畴，且在概率的计算方面，处于极高的等级水平，而由此也促使精算行业的薪酬极高。这便致使很多从业者对高昂的薪酬趋之若鹜，进而出现经济金融基础尚未打牢的现象比比皆是，且由此设计出的产品，也因核心竞争力的匮乏，而难以在市场中立足[3]。另一方面，部分精算行业从业者，自身便是保险行业的从业人员，或保险专业的科班出身，但对于数理基础知识，却相对薄弱，这也导致在保险险种的设计上，欠缺精算师所具备的数理精密性。此外，精算教育属于系统性工程内容，不仅需要多方面的培养与配合，更要在具备良好保险理论知识的前提下，具有较强的精算能力。这也导致我国保险精算行业中人才的综合素质偏低。
（三）缺乏独立的行业协会，精算行业的自我约束力不足。
现阶段，精算行业缺乏实际工作中的行业协会，这使得对精算师进行管理与考核的机构，仍需在保险行业协会的精算委中进行挂靠。基于此，导致精算行业在监督与管理层面上，仍然要依托政府行政部门的指导管理，缺乏严格的行业自律性，从而导致行业内的精算人员，无法形成良好的相关监督与约束机制，更难以对行业及他人的职业形象等，做出积极的维护[4]。此外，受行业协会的匮乏性制约，导致精算人员在从业过程中，难以受到良好的专业性指导和培训，这既有损于精算从业人员的个人职涯规划构建，又会使精算行业的发展，受到严重的限定与制约。
（四）精算监管成本偏高，且效率低下。
一方面，我国财险精算师较为匮乏，而在海外聘用的精算师，虽具有较强的专业知识、岗位技能、以及自我约束力，但在所花费的成本上，仍属于高昂薪酬的支付范疇。另一方面，依据我国精算监管的本质，其需要进行政府行政监管，并着重面向行政领导部门的决策与执行力。是以，在此类具有极高专业性的行业之中，既会容易出现“新手管理老手”，以及“外行管理内行的情况”。又会出现在较高的投入成本之下，个人的不作为情况。对此，不仅会造成监管效率低的情况，也会对监管工作造成影响。
二、我国保险精算监管体系的应对对策
（一）对保险精算监管体系予以完善，并对非寿险进行精算监管。
在现阶段的保险行业，可将寿险精算监管与非寿险精算监管进行同步实施，并确保非寿险精算监管与寿险精算监管相同，应同步建立起非寿险的精算监管体制。首先，从思想意识角度考虑，对非寿险精算监管工作做到愈发的重视，并从公司与个人等层面，不断加强精算人员的个人精算意识。其次，应切实加快非寿险精算教育模式，以及考核体系的构建，在此基础上，从众多保险从业人员或精算人员中，选取出具有专业知识与岗位技能的人才，并对其进行专业化的培训与教育，使其能够尽快成为我国非寿险精算师[5]。最后，应逐步加强对非寿险精算师的重视，并同步加强非寿险精算师的权利，以此促使精算监管的完善性得以加强。
（二）强化精算监管从业人员的综合素质水平。
新时期的保险精算教育，是一项系统化的工程内容，其中不仅涉及到工程学、经济学、以及金融学等方面的专业知识，更包含数学、会计、以及法律等方面的内容。由此便需要新时期的保险精算人员或精算师，不应仅是通常情况下的人才，而应是具有广泛知识储备的“全才”。同时，为促进对于保险精算人才的监督与管理，应逐步培养起保险精算人员的务实能力，并促使精算教育体系，要与国家经济发展现状等，具备较强的吻合性。由此，便可从多角度入手，培养出符合我国国情的新时期保险精算人员。 （三）强化行业自律性，细致划分层级责任与义务。
我国现存的精算监管体系，仍存在较大的缺陷性，即独立行业协会的缺乏。对于较为完善的精算监管体系而言，独立的精算协会，是其中重要的组成部分，更是不可或缺的重要内容。依照对国外精算监管情况的分析与研究，充分表明了精算协会在精算职业制度之中的核心地位[6]。因此，我国不仅要加速精算师协会的构建，更要同时做到精算师职业资格考试、务实工作指导、道德标准的构建、以及精算师职业道德标准的制定。唯有如此，才能促使监管部门可划分出时间，进行相关咨询建议工作的开展。
（四）构建起完善的精算监管法律制度。
对于保险精算监管工作而言，只有通过相关法律法规与制度的建立及约束，才能确保保险精算监管发挥出充分的作用。首先，应在进行全新修订的《保险法》中，融入保险精算监管的相关内容，且应以非寿险精算为主，以此确保保险精算所具有的特殊法律地位。其次，政府的监督与管理部门，也应逐步构建起同时具备精算师认证制度、非壽险精算报告制度、以及精算师监督与管理制度等方面内容的保险监督管理体系，以此达成企业经营水平及行为的监管。并且，依照相关法律所体现出的精算事物标准，对保险公司进行内部的监督与管控。此外，非保险行业，应针对自身情况，培养出进行偿付能力精算的相关人才，并以此促使我国保险精算监管工作的日渐完善。
结语：综上所述，由于我国保险行业开展年限较短，导致我国保险行业，及其精算行业的发展，仍处于初级阶段。通过本文的分析与研究，促使新时期的保险行业与精算行业，能够通过长期的精算队伍建设，以及相关法律法规制度的完善，而不断提升保险精算监管的力度与水平。但从保险精算监管的整体发展水平分析，此类工作仍归属于长期的发展内容，而唯有逐步加强间断力度与对保险精算监管的重视，才能确保此类内容的妥善达成，也才能为我国保险精算行业的发展，做出相应的推动作用。
参考文献
[1] 梁悦，杨艳. 我国保险精算监管存在问题及对策[J]. 知识经济，2010，（17）：46-47. [2017-09-25]. DOI：10.15880/j.cnki.zsjj.2010.17.123
[2] 展凯，李琴. 保险精算监管现状及发展对策[J]. 金融与经济，2005，（07）：65-66. [2017-09-25].
[3] 刘薇. 中国保险精算业法律制度中的问题、原因与对策[J]. 时代金融， 2011（6）：172-173.
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[5] 张玉杰， 张勍. 我国保险监管发展中存在的问题及对策选择[J]. 哈尔滨师范大学社会科学学报， 2014（4）：42-45.
[6] 娄珂. 中国商业健康保险精算监管体系研究[D]. 西南财经大学， 2008.